引言：易發(fā)表網(wǎng)憑借豐富的文秘實(shí)踐，為您精心挑選了九篇商業(yè)銀行發(fā)展方向范例。如需獲取更多原創(chuàng)內(nèi)容，可隨時(shí)聯(lián)系我們的客服老師。

第1篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 新《巴塞爾協(xié)議》

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利性，這主要與當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。20世紀(jì)6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴(kuò)張，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)通過(guò)使用借入資金來(lái)增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營(yíng)的不確定性。

20世紀(jì)7O年代末，國(guó)際市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理已不再適用，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，突出強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)償還期對(duì)稱、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替代和資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。

8O年代之后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加深入。特別是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場(chǎng)環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風(fēng)險(xiǎn)管理理論、資產(chǎn)組合管理理論、金融工程學(xué)等一系列思想、技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，深化了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺(tái)并不斷完善，標(biāo)志著西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論的進(jìn)一步完善和統(tǒng)一，也意味著國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與新《巴塞爾協(xié)議》

8O年代至今的2O多年，是國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時(shí)期，回顧2O多年來(lái)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與實(shí)踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當(dāng)中。因此，對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國(guó)際銀行界風(fēng)險(xiǎn)管理革命性的成果。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)誕生于1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作。委員會(huì)制定的《巴塞爾協(xié)議》，標(biāo)志著國(guó)際銀行業(yè)協(xié)調(diào)管理的正式開始。之后，《巴塞爾協(xié)議》經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是1988年7月通過(guò)的《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》(簡(jiǎn)稱《巴塞爾報(bào)告》)，該報(bào)告對(duì)銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項(xiàng)：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，確定了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為8％。報(bào)告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代的過(guò)渡。

此后，隨著金融領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務(wù)趨于多樣化和復(fù)雜化，對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機(jī)、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機(jī)都進(jìn)一步使人們認(rèn)識(shí)到，損失不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)造成，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會(huì)先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束等三個(gè)方面的共同約束。新巴塞爾協(xié)議的基本原則體現(xiàn)以下幾個(gè)方面：

第一，風(fēng)險(xiǎn)范疇進(jìn)一步拓展。盡管信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開始重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來(lái)單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。

第二，堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風(fēng)險(xiǎn)衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，1988年的巴塞爾協(xié)議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協(xié)議對(duì)銀行資本的構(gòu)成進(jìn)行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協(xié)議中，保留了對(duì)資本的定義以及相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本充足率為8％的最低要求。與此同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)，促使銀行不斷改進(jìn)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第三，強(qiáng)化信息披露和市場(chǎng)約束。在新資本協(xié)議中，委員會(huì)對(duì)銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場(chǎng)具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。

新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競(jìng)爭(zhēng)將是以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、控制和風(fēng)險(xiǎn)文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的競(jìng)爭(zhēng)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向

按照國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展方向?qū)Ⅲw現(xiàn)為五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場(chǎng)、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)南原來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)為主發(fā)展到多種類型風(fēng)險(xiǎn)共同作用，從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到形成損失的時(shí)間大大縮短。與此同時(shí)，國(guó)際銀行業(yè)對(duì)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理能力也在逐漸提高，風(fēng)險(xiǎn)的管理由管理單一風(fēng)險(xiǎn)到管理多種風(fēng)險(xiǎn)、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。未來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而且應(yīng)更加重視市場(chǎng)、操作性、法律等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理；不僅強(qiáng)調(diào)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素的控制，而且應(yīng)更加重視對(duì)人為風(fēng)險(xiǎn)因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險(xiǎn)，而且還將銀行自身的聲譽(yù)損失也視為風(fēng)險(xiǎn)。

轉(zhuǎn)貼于

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段還比較簡(jiǎn)單，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還主要以直接管理為主，如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)看，要進(jìn)一步發(fā)揮間接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，特別是針對(duì)一些時(shí)效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù)，如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)，要進(jìn)行間接管理，運(yùn)用模型用定量分析工具、進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等分析，結(jié)合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象由單筆貸款向企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)特征、資本運(yùn)作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法已經(jīng)不能適應(yīng)防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國(guó)公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營(yíng)模式使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理要由對(duì)單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，不僅要對(duì)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查。還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對(duì)外投資以及全部現(xiàn)金流。同時(shí)，要把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)擴(kuò)大到整個(gè)行業(yè)、市場(chǎng)的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)卜強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。在這些工作的基礎(chǔ)上，最終過(guò)渡到資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本制約下的組合模型的管理。

第四，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。但英國(guó)巴林銀行、日本大和銀行、法國(guó)興業(yè)銀行等一系列事件說(shuō)明，目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整介風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過(guò)程和文化的統(tǒng)一，通過(guò)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

第2篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 供給側(cè)改革 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí) 發(fā)展方向

目前，供給側(cè)改革的深入已經(jīng)對(duì)我國(guó)企業(yè)等各領(lǐng)域產(chǎn)生了極大的影響，商業(yè)銀行是我國(guó)銀行體系的主要組成部分，供給側(cè)改革同樣對(duì)其運(yùn)行情況產(chǎn)生了影響，其中以資產(chǎn)業(yè)務(wù)的變化為主要體現(xiàn)。為充分適應(yīng)改革環(huán)境，有效應(yīng)對(duì)由改革所帶來(lái)的不良影響，必須對(duì)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)問(wèn)題進(jìn)行研究，并找準(zhǔn)具體的發(fā)展方向。

一、供給側(cè)改革概述

供給側(cè)改革又稱供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革（Supply side structural reforms），指的是以改革為主要手段，調(diào)整供給與需求的結(jié)構(gòu)關(guān)系，在宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)上，使其能夠與時(shí)代的發(fā)展方向相一致的一種改革手段。供給側(cè)改革于2015年被所提出，自實(shí)施以來(lái)，對(duì)中國(guó)市場(chǎng)產(chǎn)生了十分巨大的影響。

商業(yè)銀行受供給側(cè)改革的影響較大，以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主的一系列業(yè)務(wù)均不同程度的收到了改革的波及。

二、供給側(cè)改革對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的影響

供給側(cè)改革對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的影響主要體現(xiàn)在信貸政策、融資服務(wù)模式與產(chǎn)業(yè)信息化水平三方面，具體體現(xiàn)在以下方面：

（一）信貸政策有待創(chuàng)新

供給側(cè)改革對(duì)信貸政策的影響主要體現(xiàn)在抵押擔(dān)保方面。在過(guò)去，商業(yè)銀行針對(duì)抵押擔(dān)保的問(wèn)題有著明確的規(guī)定，其對(duì)于真正的有形資產(chǎn)量要求較高，因此實(shí)物抵押的方式一直是商業(yè)銀行在抵押擔(dān)保方面的主要要求。與之相比，一部分企業(yè)的資產(chǎn)往往以技術(shù)以及信息為主，這一部分企業(yè)在抵押擔(dān)保過(guò)程中會(huì)存在一定的困難。根據(jù)供給側(cè)改革的要求，商業(yè)銀行的抵押擔(dān)保必須堅(jiān)持輕資產(chǎn)的原則，銀行的信貸政策與之相違背，因此，在供給側(cè)改革下，商業(yè)銀行的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)必須首先解決這一方面的問(wèn)題。

（二）新型融資服務(wù)模式存在漏洞

隨著金融領(lǐng)域的發(fā)展以及供給側(cè)改革的深入，融資模式的豐富程度也得到了極大程度的提高，以產(chǎn)業(yè)基金項(xiàng)目為主的各大融資模式的涌現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行的信貸政策以及服務(wù)模式提出了更高的要求。但就目前的情況看，商業(yè)銀行現(xiàn)行的政策根本無(wú)法充分的滿足各領(lǐng)域融資需求，由此所導(dǎo)致的新型融資服務(wù)模式漏洞已經(jīng)成為了商業(yè)銀行在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)過(guò)程中必須解決的問(wèn)題。對(duì)此，商業(yè)銀行對(duì)漏洞的忽視是阻礙其服務(wù)模式完善的主要因素，商業(yè)銀行目前尚未認(rèn)識(shí)到產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要性，仍以陳舊的信貸模式應(yīng)對(duì)融資業(yè)務(wù)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度看，這會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的成長(zhǎng)造成極大的阻礙。

（三）產(chǎn)業(yè)信息化水平不足

線上產(chǎn)品更新創(chuàng)新升級(jí)慢是供給側(cè)改革下商業(yè)銀行產(chǎn)業(yè)信息化方面存在的主要問(wèn)題。在改革環(huán)境下，商業(yè)銀行本身存在的線上產(chǎn)品必須在短時(shí)間內(nèi)做出升級(jí)，這樣才能更好的滿足客戶需求，除此之外，針對(duì)線上本不存在的產(chǎn)品，還要加大創(chuàng)新力度，以使新的產(chǎn)品能夠及時(shí)產(chǎn)生。但就目前商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r看，其在上述兩方面均存在問(wèn)題，這對(duì)于其產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的順利完成會(huì)產(chǎn)生極大的阻礙。

三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)在供給側(cè)改革下產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的發(fā)展方向

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)在供給側(cè)改革下產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的發(fā)展方向以解決上述問(wèn)題為主，具體體現(xiàn)在以下方面：

（一）創(chuàng)新信貸政策

信貸政策無(wú)法得到創(chuàng)新是商業(yè)銀行面臨的首要問(wèn)題，為解決上述問(wèn)題，必須從信貸政策存在的不足出發(fā)來(lái)實(shí)現(xiàn)，以抵押擔(dān)保問(wèn)題為例，改變重資產(chǎn)的抵押擔(dān)保特點(diǎn)十分重要。商業(yè)銀行要將技術(shù)以及信息作為抵押擔(dān)保的條件，進(jìn)而為以上述資產(chǎn)為主的企業(yè)提供抵押擔(dān)保途徑，這對(duì)于其客戶量的擴(kuò)大具有重要價(jià)值，客戶量的擴(kuò)大代表需求量的擴(kuò)大，在供給側(cè)改革下，這一點(diǎn)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)重要價(jià)值。另外，由于信息以及技術(shù)兩種資產(chǎn)的抵押擔(dān)保會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行必須提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范策略，以為自身的穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。

（二）解決融資模式的漏洞

鑒于融資模式存在的漏洞，對(duì)其進(jìn)行完善十分重要。針對(duì)目前融資豐富程度增加的問(wèn)題，商業(yè)銀行必須改變自身觀念，要提高融資模式的綜合程度，在原有模式的基礎(chǔ)上，加入新型的模式，以使漏洞能夠被彌補(bǔ)。除此之外，為了對(duì)銀行客戶進(jìn)行統(tǒng)一管理，建立相應(yīng)的管理平臺(tái)能夠起到較好的效果，在平臺(tái)上，客戶能夠?qū)崿F(xiàn)信息以及資源的共享，同時(shí)還能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)利潤(rùn)的分成，這又進(jìn)一步的使融資服務(wù)模式得到了改善，對(duì)于商業(yè)銀行在供給側(cè)改革環(huán)境下產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)的實(shí)現(xiàn)具有重要意義。

（三）提高產(chǎn)業(yè)信息化水平

提高產(chǎn)業(yè)信息化水平應(yīng)從線上產(chǎn)品的升級(jí)與創(chuàng)新兩個(gè)角度出發(fā)來(lái)實(shí)現(xiàn)。要針對(duì)已經(jīng)存在的產(chǎn)品進(jìn)行及時(shí)更新，以時(shí)代的發(fā)展現(xiàn)狀為依據(jù)，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)整。另外，商業(yè)銀行還必須深入分析供給側(cè)改革環(huán)境下市場(chǎng)發(fā)展的大趨勢(shì)，并根據(jù)該趨勢(shì)對(duì)線上產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，以達(dá)到吸引更多客戶的目的，從供給與需求的角度看，上述措施的實(shí)施能夠使供給與需求情況得到平衡，最終使供給側(cè)改革下商業(yè)銀行的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)能夠更好的實(shí)現(xiàn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上，供給側(cè)改革的實(shí)施會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)造成影響，為有效應(yīng)對(duì)改革，銀行必須從多角度出發(fā)，解決當(dāng)前存在的問(wèn)題，以調(diào)整結(jié)構(gòu)為出發(fā)點(diǎn)與落腳點(diǎn)，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程、提高產(chǎn)業(yè)信息化水平、解決融資模式的漏洞，以使銀行的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)成為可能，最終達(dá)到明確銀行發(fā)展方向，增強(qiáng)其發(fā)展動(dòng)力的目的。

參考文獻(xiàn)：

[1]本刊編輯部.金融改革發(fā)展建言錄――兩會(huì)經(jīng)濟(jì)金融界部分代表委員談金融[J]. 中國(guó)金融，2015

第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 預(yù)算管理 發(fā)展方向

自20世紀(jì)90年代以來(lái)，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的日益變化和我國(guó)金融體制改革日益深化，特別是外資銀行進(jìn)入我國(guó)的步伐不斷加快。我國(guó)商業(yè)銀行正面臨著巨大的機(jī)遇和前所未有的挑戰(zhàn)，如何確立自己的發(fā)展方向是商業(yè)銀行亟待解決的問(wèn)題。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，遵循著安全性、流動(dòng)性和盈利性的基本原則，而國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀行均面臨持續(xù)提升盈利能力的壓力。要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)效益的可持續(xù)增長(zhǎng)，一個(gè)重要的切入點(diǎn)就是繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算管理。

商業(yè)銀行作為以股東價(jià)值最大化為最終追求目標(biāo)的企業(yè)，預(yù)算管理是其財(cái)務(wù)管理的重要工具，也是商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃及內(nèi)部管理控制、引導(dǎo)商業(yè)銀行上下協(xié)調(diào)一致實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的重要手段。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的預(yù)算管理現(xiàn)狀主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

第一，預(yù)算的編制和執(zhí)行主要以年度的靜態(tài)預(yù)算為主，以輔助滾動(dòng)監(jiān)測(cè)調(diào)整為輔。我國(guó)目前商業(yè)銀行一年為單位的預(yù)算編制，一般預(yù)算目標(biāo)確定后不再進(jìn)行調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，各商業(yè)銀行會(huì)對(duì)于預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度跟蹤監(jiān)測(cè)，分析行業(yè)環(huán)境變化對(duì)于本單位預(yù)算產(chǎn)生的影響。

第二，預(yù)算指標(biāo)在以體現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造能力的經(jīng)濟(jì)增加值為核心構(gòu)建預(yù)算指標(biāo)體系。我國(guó)的商業(yè)銀行目前大部分采用了全面反映價(jià)值創(chuàng)造能力，準(zhǔn)確衡量資本約束和風(fēng)險(xiǎn)控制要求的預(yù)算指標(biāo)。涵蓋范圍主要有：風(fēng)險(xiǎn)成本、稅務(wù)成本、資金成本、財(cái)務(wù)成本、管理成本、資本成本等。

第三，責(zé)任預(yù)算體系是以分支機(jī)構(gòu)預(yù)算為主，部門、產(chǎn)品預(yù)算為輔。一直以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行都是實(shí)行分級(jí)預(yù)算，以分支機(jī)構(gòu)為預(yù)算責(zé)任對(duì)象，同時(shí)預(yù)算目標(biāo)分解、資源配置以及績(jī)效考評(píng)等都是以分支機(jī)構(gòu)為責(zé)任對(duì)象。而近些年開始，商業(yè)銀行逐步輔以多維度的預(yù)算管理，出現(xiàn)了分產(chǎn)品預(yù)算和分部門預(yù)算甚至分條線預(yù)算等。

第四，預(yù)算管理系統(tǒng)逐步以管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)預(yù)算管理的支持。預(yù)算管理是一項(xiàng)覆蓋面廣涉及到全系統(tǒng)上下各個(gè)業(yè)務(wù)層面，從預(yù)算的編制到管理監(jiān)測(cè)，再到執(zhí)行后的評(píng)價(jià)工作都必不可免的使用大量的數(shù)據(jù)和一套固定的管理程序，管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用使整個(gè)預(yù)算管理體系變得有效率，預(yù)算管理效果得到初步改善。

第五，大部分商業(yè)銀行開始借鑒平衡計(jì)分卡的思想來(lái)搭建績(jī)效考核體系，將預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果將資源配置聯(lián)系起來(lái)。平衡計(jì)分卡的應(yīng)用使全行的績(jī)效考核體現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，也很好的引導(dǎo)了分支機(jī)構(gòu)和部門、產(chǎn)品、條線預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，進(jìn)一步保障整體預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

雖然，目前我國(guó)商業(yè)銀行預(yù)算管理從編制到執(zhí)行和業(yè)績(jī)考核都有所改進(jìn)，內(nèi)容不斷豐富。但是國(guó)內(nèi)銀行的預(yù)算管理水平依然不平衡，有些商業(yè)銀行仍然以凈利潤(rùn)為核心實(shí)行分級(jí)管理，要通過(guò)預(yù)算管理來(lái)實(shí)現(xiàn)價(jià)值的可持續(xù)增長(zhǎng)，促成股東價(jià)值最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)并真正實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的預(yù)算管理體制仍然任重道遠(yuǎn)。

總結(jié)我國(guó)商業(yè)銀行預(yù)算管理制度實(shí)踐的歷程并借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行預(yù)算管理的未來(lái)發(fā)展可以從以下幾個(gè)方面著手：

首先，我國(guó)商業(yè)銀行還應(yīng)該建立健全以戰(zhàn)略為導(dǎo)向的預(yù)算管理指標(biāo)體系。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行的預(yù)算管理指標(biāo)體系已基本擺脫了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影子，但與經(jīng)營(yíng)管理的市場(chǎng)化不斷深入的外部環(huán)境存在不同程度的脫節(jié)現(xiàn)象，預(yù)算管理指標(biāo)體系的構(gòu)成有待于進(jìn)一步的優(yōu)化。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)以股東價(jià)值最大化為導(dǎo)向正確制定經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，并深入分析和掌握各類預(yù)算指標(biāo)本身的性質(zhì)以及相互關(guān)系，從而以對(duì)應(yīng)具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與經(jīng)營(yíng)成果為前提，突出管理主線，多方面綜合平衡，區(qū)分責(zé)任范圍，分維度分層次建立健全以戰(zhàn)略為導(dǎo)向的預(yù)算管理指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)與經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的有效匹配。

其次，全面預(yù)算管理的預(yù)算體系和預(yù)算流程。全面預(yù)算管理的基礎(chǔ)是全面預(yù)算，它是由若干相互關(guān)聯(lián)的子預(yù)算有機(jī)組成的一個(gè)預(yù)算體系，全面預(yù)算的各個(gè)子預(yù)算之間具有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，服務(wù)于統(tǒng)一的預(yù)算目標(biāo)，最后都?xì)w并于預(yù)計(jì)的利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表。因此，各項(xiàng)子預(yù)算的編制，并不是獨(dú)立進(jìn)行的，而應(yīng)充分考慮相互之間的作用與影響。預(yù)算目標(biāo)一旦確定，商業(yè)銀行就要根據(jù)各項(xiàng)子預(yù)算之間的約束與關(guān)聯(lián)關(guān)系，按照一定的程序編制全面預(yù)算，并據(jù)以開展財(cái)務(wù)計(jì)劃管理）從預(yù)算編制的程序來(lái)看，可以是自上而下，也可以是自下而上，或是二者結(jié)合進(jìn)行，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇適合的編制方法。一般來(lái)說(shuō)，下級(jí)行的預(yù)算是上級(jí)行預(yù)算的細(xì)化，但又并非是簡(jiǎn)單的分解；同時(shí)，下級(jí)行的預(yù)算必須對(duì)上級(jí)行的預(yù)算負(fù)責(zé)。當(dāng)然，以上探討的各個(gè)子預(yù)算是一般意義上各商業(yè)銀行均須建立的預(yù)算組成部分，實(shí)踐中，由于不同商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展定位有所不同，同一商業(yè)銀行對(duì)不同發(fā)展階段的業(yè)務(wù)發(fā)展也會(huì)有所側(cè)重，因此，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況來(lái)構(gòu)架子預(yù)算體系。

再次，預(yù)算管理的技術(shù)支持是進(jìn)一步改進(jìn)預(yù)算管理效率的基礎(chǔ)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該在預(yù)算管理系統(tǒng)建設(shè)、核算體系配合和預(yù)算管理機(jī)制建設(shè)等方面投入更多的精力，才能更好的適應(yīng)預(yù)算管理復(fù)雜性增強(qiáng)和難度的逐漸提高，從而為促進(jìn)商業(yè)銀行預(yù)算管理水平提高打下堅(jiān)實(shí)的技術(shù)支持基礎(chǔ)。建立健全預(yù)算管理系統(tǒng)，為預(yù)算管理提供電子化的支持手段，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理的流程化和系統(tǒng)化。要在核算體系建設(shè)中充分考慮預(yù)算管理的要求，特別是在會(huì)計(jì)科目設(shè)置等方面要與預(yù)算管理相配套。還要積極圍繞促進(jìn)預(yù)算管理職能，發(fā)揮預(yù)算管理技術(shù)系統(tǒng)支持，形成完整有效的預(yù)算管理機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、控制機(jī)制、決策機(jī)制和績(jī)效考核機(jī)制。

第四，選擇復(fù)雜預(yù)算管理方法的恰當(dāng)應(yīng)用途徑和適用方式。商業(yè)銀行預(yù)算管理中應(yīng)用的預(yù)算管理方法雖然數(shù)量眾多，但是要更為有效的運(yùn)用必須充分的考慮到商業(yè)銀行的實(shí)際情況，具體問(wèn)題具體分析。應(yīng)用于商業(yè)銀行自身發(fā)展水平向適應(yīng)的預(yù)算管理方法，可以為商業(yè)銀行預(yù)算管理提供重要的手段支持。在熟練運(yùn)用經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)、預(yù)算編制和經(jīng)營(yíng)分析方法的基礎(chǔ)上，我國(guó)商業(yè)銀行要繼續(xù)深入探索績(jī)效管理方法、全局規(guī)劃戰(zhàn)略和成本管理方法的恰當(dāng)應(yīng)用。積極為應(yīng)用符合本行需要的預(yù)算管理方法創(chuàng)造必要的基礎(chǔ)條件，完善部門職能分工。要充分認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理所處的歷史階段和實(shí)際水平，正確選擇可用的預(yù)算管理方法，防止脫離實(shí)際的盲目的追求復(fù)雜預(yù)算管理方法。

第五，目標(biāo)明確的積極推進(jìn)預(yù)算管理精細(xì)化的實(shí)施。精細(xì)化的預(yù)算管理有利于協(xié)調(diào)商業(yè)銀行的全部機(jī)構(gòu)、部門和崗位圍繞整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而開展的經(jīng)營(yíng)行為。但是我國(guó)商業(yè)銀行的預(yù)算管理精細(xì)化水平仍然不高，普遍采用分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任預(yù)算管理體系，分機(jī)構(gòu)、分部門、分產(chǎn)品的條塊結(jié)合的責(zé)任預(yù)算管理體系還米有廣泛的建立，推進(jìn)預(yù)算精細(xì)化的進(jìn)程還需進(jìn)一步加快。

第六，商業(yè)銀行應(yīng)建立專門的預(yù)算管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一行使預(yù)算管理的職能。綜合考慮預(yù)算管理對(duì)于鏈接商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要作用，為確保其作用得到充分的發(fā)揮，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)首先解決目前預(yù)算管理職能不同程度分散的問(wèn)題，將與預(yù)算管理相關(guān)的主要職能集中到特定的組織機(jī)構(gòu)來(lái)行使。在完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制的同時(shí)，建立健全預(yù)算管理委員會(huì)、預(yù)算管理部門等預(yù)算管理機(jī)構(gòu)，并配備必要的專業(yè)人員使其正常運(yùn)轉(zhuǎn)；其次將分散于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資產(chǎn)負(fù)債、信貸管理等相關(guān)部門的預(yù)算管理職能統(tǒng)一集中到預(yù)算管理機(jī)構(gòu)行使，并將各自的責(zé)權(quán)利關(guān)系以管理制度的形式加以固定，形成完整的預(yù)算管理制度體系，以解決多頭管理、自身管理職責(zé)和管理方式不清等問(wèn)題。目前，預(yù)算管理的流程化、集約化經(jīng)營(yíng)形式以成為我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的主要發(fā)展方向，這為統(tǒng)一預(yù)算管理職能提供了良好的條件。但是考慮到我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部部門分工的實(shí)際狀況，要順利完成設(shè)計(jì)不同部門利益調(diào)整的機(jī)構(gòu)設(shè)立和職能統(tǒng)一過(guò)程，必須要有高級(jí)管理層的高度重視和全力推動(dòng)。

最后，加強(qiáng)組織保障和考核激勵(lì)，確保預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。預(yù)算執(zhí)行是預(yù)算管理的實(shí)踐部分，是決定預(yù)算管理成敗的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。為確保全面預(yù)算能夠得到嚴(yán)肅執(zhí)行，必須建立有效的組織保障，并建立配套的考核激勵(lì)約束機(jī)制。與預(yù)算管理體系相對(duì)應(yīng)，在每一預(yù)算管理層次，都必須有相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)來(lái)嚴(yán)格落實(shí)和監(jiān)控預(yù)算的執(zhí)行，并及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的偏差分析。由于預(yù)算的編制是以當(dāng)時(shí)做出的預(yù)測(cè)判斷為依據(jù)，因此預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中往往會(huì)出現(xiàn)一些偏差。對(duì)于這些偏差影響，預(yù)算編制部門應(yīng)及時(shí)審視評(píng)估，并決定是否按程序?qū)︻A(yù)算做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，以保持預(yù)算本身的科學(xué)性和合理性，并通過(guò)偏差分析來(lái)激勵(lì)和約束預(yù)算執(zhí)行人,促進(jìn)商業(yè)銀行健康發(fā)展。

第4篇

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行　投資銀行業(yè)務(wù)　發(fā)展方向

我國(guó)加入世貿(mào)組織之后，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨著巨大挑戰(zhàn)。面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行只有不斷進(jìn)行創(chuàng)新，才能更好的面對(duì)國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)。而投資銀行業(yè)務(wù)正是金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的新形勢(shì)。商業(yè)銀行如何更好的開展投資銀行業(yè)務(wù)，已經(jīng)成為當(dāng)代商業(yè)銀行值得關(guān)注的問(wèn)題。

一、我國(guó)商業(yè)銀行開展投資銀行業(yè)務(wù)的重要意義

對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其要更好的發(fā)展，僅靠自身的業(yè)務(wù)的發(fā)展是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，畢竟其面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力比較大。在這種情況下，商業(yè)銀行為了更好的應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)壓力，就應(yīng)該開展必要的投資銀行業(yè)務(wù)，以增強(qiáng)自己的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。具體來(lái)說(shuō)，現(xiàn)在的進(jìn)住國(guó)內(nèi)的外資銀行比價(jià)多，很多銀行進(jìn)行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已經(jīng)無(wú)法滿足當(dāng)今人們的需求。這就使得國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必須對(duì)自己傳統(tǒng)業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，開展金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。而投資銀行作為金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要組成部分，其可以作為重要的競(jìng)爭(zhēng)手段來(lái)應(yīng)對(duì)國(guó)外銀行的沖擊；現(xiàn)在的商業(yè)銀行不僅面臨著國(guó)際市場(chǎng)壓力，同時(shí)也面臨著國(guó)外市場(chǎng)壓力。國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行以及商業(yè)銀行、證券公司及保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)越演越烈。商業(yè)銀行要想生存，必須保存實(shí)力，并尋找新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，以便更好的實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值和社會(huì)價(jià)值；經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，給我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)機(jī)遇的同時(shí)也帶來(lái)了挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)逐漸萎縮，銀行業(yè)務(wù)主要來(lái)自于表外業(yè)務(wù)和其他中間業(yè)務(wù)。隨著資本市場(chǎng)的不斷變化，直接融資的比例呈不斷提高趨勢(shì)。在新的形勢(shì)下，不得不使國(guó)內(nèi)許多大型商業(yè)銀行及投資銀行合并，成為新型的金融市場(chǎng)。這種新型的金融市場(chǎng)不僅經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，同時(shí)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。從當(dāng)今世界發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，混業(yè)經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為當(dāng)今金融業(yè)的重要發(fā)展趨勢(shì)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展策略

1.對(duì)新業(yè)務(wù)進(jìn)行拓展

就目前來(lái)看，我國(guó)與國(guó)際大的銀行相比，在投資銀行業(yè)務(wù)和種類上遠(yuǎn)不如國(guó)際大型銀行，在一定程度上處于劣勢(shì)地位。在這種情況下，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行就應(yīng)該根據(jù)自身的實(shí)際情況，利用現(xiàn)有的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，拓展投資銀行業(yè)務(wù)。可以加強(qiáng)與境外銀行的合作，為國(guó)內(nèi)大型企業(yè)融資提供相應(yīng)的資金服務(wù)，使得國(guó)內(nèi)外企業(yè)能在海外市場(chǎng)、上市、發(fā)行債券及相關(guān)外國(guó)企業(yè)并購(gòu)提供必要的支持。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行也應(yīng)該在政策允許的范圍內(nèi)，對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)有前瞻性的研究并作出業(yè)務(wù)可行性計(jì)劃，為其以后進(jìn)入中長(zhǎng)期債券市場(chǎng)、房地產(chǎn)投資信托市場(chǎng)和指數(shù)基金市場(chǎng)創(chuàng)造必要的條件。

2.對(duì)客戶定位進(jìn)行細(xì)分

對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其比較重視產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和發(fā)行，而或是理財(cái)產(chǎn)品和投資者的適應(yīng)性，對(duì)投資者理財(cái)需求的分析和研究并不是很深入。在這種情況下，商業(yè)銀行要向開展投資銀行業(yè)務(wù)，就應(yīng)該對(duì)投資群體進(jìn)行細(xì)分，并根據(jù)其不同需求制定多元化、個(gè)性化服務(wù)。因現(xiàn)在的高端投資者和富裕階層的不斷增多，銀行應(yīng)該根據(jù)高端投資者的需求，開展適合他們需求的產(chǎn)品，并為其提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，以便更好的向投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展。

3.對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)進(jìn)行完善

對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言，要想發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，首先要立足于自身優(yōu)勢(shì)和經(jīng)驗(yàn)，要對(duì)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行完善，并從現(xiàn)有業(yè)務(wù)中汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，充分發(fā)揮本單位的資金、人員及網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步發(fā)展理財(cái)、融資、并購(gòu)顧問(wèn)及資產(chǎn)證券化等相關(guān)投資銀行業(yè)務(wù)，以便更好的為客戶提供更多服務(wù)。商業(yè)銀行要加強(qiáng)與證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)的合作，并不斷的對(duì)銀證通、銀保通及銀期限等業(yè)務(wù)進(jìn)行不斷完善。在此基礎(chǔ)上要進(jìn)一步發(fā)展項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款、結(jié)構(gòu)化融資等業(yè)務(wù)。銀行也可以和其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融合并為大型項(xiàng)目提供相應(yīng)融資服務(wù)，并積極的參與到融資安排中去，主動(dòng)介入大額銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，以便更好的為相應(yīng)業(yè)務(wù)服務(wù)。

4.風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制進(jìn)行完善

風(fēng)險(xiǎn)一直是限制商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)的主要因素。要想使商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)得以發(fā)展，就應(yīng)該對(duì)金融控股公司進(jìn)行監(jiān)管。可以以金融控股公司的業(yè)務(wù)范圍為依據(jù)確定相關(guān)監(jiān)管部門，并負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)公司的監(jiān)管。同時(shí)也要確定各個(gè)子公司監(jiān)管部門具體監(jiān)管責(zé)任。要明確投資業(yè)務(wù)范圍，盡量避免一些投資風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)。要建立銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并注重對(duì)員工的職業(yè)素質(zhì)和道德素質(zhì)的培養(yǎng)，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。在業(yè)務(wù)流程上，要建立風(fēng)險(xiǎn)約束體制和內(nèi)部防火墻，對(duì)內(nèi)部制度進(jìn)行核對(duì)并不斷進(jìn)行相應(yīng)的創(chuàng)新和改進(jìn)，將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

5.對(duì)法律、法規(guī)進(jìn)行完善

就目前來(lái)看，我國(guó)關(guān)于商業(yè)銀行開展投資銀行業(yè)務(wù)方面的法律法規(guī)并不完善，正是因?yàn)榉煞ㄒ?guī)的不完善，而使商業(yè)銀行不能更好的開展投資銀行業(yè)務(wù)。在這種情況下，就應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)法律、法規(guī)的研究，并對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)分析，確定可以開展的業(yè)務(wù)和不可開展的業(yè)務(wù)。在此基礎(chǔ)上還要對(duì)其進(jìn)行明確的界定，以保證投資業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。同時(shí)金融部門也應(yīng)該對(duì)自身的業(yè)務(wù)進(jìn)行不斷完善，商業(yè)銀行也應(yīng)該對(duì)自身相應(yīng)業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，并積極參與到相應(yīng)法律、法規(guī)討論及建設(shè)中去。

三、結(jié)束語(yǔ)

隨著時(shí)代的發(fā)展，傳統(tǒng)商業(yè)銀行的存貸款業(yè)務(wù)已經(jīng)不能更好的滿足時(shí)展的需求，再加上國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈。商業(yè)銀行要想更好的發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，更好的應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)，就應(yīng)該對(duì)新業(yè)務(wù)進(jìn)行拓展、對(duì)客戶定位進(jìn)行細(xì)分、對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)進(jìn)行完善、風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制進(jìn)行完善、對(duì)法律、法規(guī)進(jìn)行完善。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳珍.我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及建議[J].時(shí)代金融，2011，(20).

第5篇

    一、分級(jí)預(yù)算及其局限

    傳統(tǒng)的銀行預(yù)算模式是以分支行為責(zé)任主體的分級(jí)預(yù)算管理體制,即將銀行的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和責(zé)任按照總、分、支行的層次分解落實(shí)。分級(jí)預(yù)算模式有利于各級(jí)行在上級(jí)行下達(dá)的預(yù)算框架內(nèi)結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略配置各類資源,并在年度中間根據(jù)情況的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整,充分體現(xiàn)了不同層級(jí)上資源配置權(quán)力和責(zé)任的結(jié)合,適應(yīng)了分支行所處的不同經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

    分級(jí)預(yù)算雖然能對(duì)各級(jí)行的全年工作起到指導(dǎo)作用,但仍存在不少局限:

    1. 由于存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱,造成資源配置的不合理,缺乏公平性、公正性、科學(xué)性,從而使得有限的資源不能發(fā)揮最大效益。分級(jí)預(yù)算體制下,預(yù)算工作主要由財(cái)務(wù)部門來(lái)承擔(dān),而各業(yè)務(wù)部門的參與度不高。因財(cái)務(wù)部門遠(yuǎn)離市場(chǎng),編制的預(yù)算有可能偏離業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際;而上級(jí)行財(cái)務(wù)部門對(duì)下屬機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的信息掌握得更加不夠充分、細(xì)致,從而影響預(yù)算的精確性。由于下級(jí)機(jī)構(gòu)掌握著比較充分、細(xì)致的信息,又有配置和整合資源的權(quán)力,逐利的動(dòng)機(jī)驅(qū)使下級(jí)行從上級(jí)行那里爭(zhēng)取到盡可能多的資源,謀取本集體的最大利益。

    2. 分級(jí)預(yù)算易造成資源向管理層傾斜,造成一線的資源偏緊,從而影響全行業(yè)務(wù)的發(fā)展。分級(jí)預(yù)算由各級(jí)行層層匯總上報(bào),經(jīng)總行匯總統(tǒng)一平衡后再層層下達(dá),在層層分解下達(dá)過(guò)程中,各級(jí)行往往先充分考慮本級(jí)的需要,在資源十分有限的情況下,越到下級(jí)分到的人均資源量越少,甚至不足以支持業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

    3.分級(jí)預(yù)算的效率低下,整個(gè)預(yù)算過(guò)程歷時(shí)一般長(zhǎng)達(dá)半年之久。國(guó)有商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)龐大,縱向機(jī)構(gòu)大多達(dá)四級(jí),涉及的業(yè)務(wù)廣,變數(shù)又較大,每級(jí)的預(yù)算均需較長(zhǎng)時(shí)間完成,越到上級(jí)匯總平衡的難度越高,所需的時(shí)間也越長(zhǎng),影響了分級(jí)預(yù)算的效率。

    二、部門預(yù)算及其優(yōu)越性

    與分級(jí)預(yù)算模式相對(duì)應(yīng)的是以經(jīng)營(yíng)部門為責(zé)任主體的部門預(yù)算。它是銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和責(zé)任在部門間的分解和落實(shí),是監(jiān)控計(jì)劃執(zhí)行情況、資源分配和業(yè)績(jī)考評(píng)的重要手段,是全面預(yù)算管理體系的重要組成部分。隨著金融產(chǎn)品種類的增多以及銀行經(jīng)營(yíng)管理理念和方式的進(jìn)步,部門和產(chǎn)品已日益成為成本形成和效益實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ),部門預(yù)算的作用和必要性也日漸顯露出來(lái)。以經(jīng)營(yíng)部門為責(zé)任主體的預(yù)算管理模式的主要思想是:各部門根據(jù)總體戰(zhàn)略、目標(biāo)、資源配置導(dǎo)向、業(yè)務(wù)發(fā)展需要制定部門目標(biāo)并配置相關(guān)資源;各級(jí)行業(yè)務(wù)部門是上級(jí)行相關(guān)部門的組成部分,接受上級(jí)行的預(yù)算分配;分支行負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)區(qū)域內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。以經(jīng)營(yíng)部門為主體的預(yù)算編制過(guò)程,是由總行各業(yè)務(wù)部門牽頭負(fù)責(zé)本部門所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的預(yù)算編制,送財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一平衡后,形成全行的總預(yù)算,經(jīng)管理層核批后由財(cái)務(wù)部門反饋到各部門,各部門再分解落實(shí)到下級(jí)相關(guān)部門。與分級(jí)預(yù)算體制相比,以經(jīng)營(yíng)部門為責(zé)任主體的預(yù)算管理體制具有以下優(yōu)越性:

    1.道德風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小,編制的預(yù)算相對(duì)比較切合實(shí)際。在分級(jí)預(yù)算模式下,由于分支行具有配置和整合資源的權(quán)力,便有可能利用這種權(quán)力服務(wù)某種特定目的,而非全行的整體目標(biāo),產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。而實(shí)行部門預(yù)算后,由于總行各業(yè)務(wù)部門對(duì)本部門的業(yè)務(wù)掌握得比較充分、詳細(xì),相對(duì)于財(cái)務(wù)部門來(lái)說(shuō)更貼近市場(chǎng),更了解市場(chǎng),真正懂得業(yè)務(wù)發(fā)展的真實(shí)需要,因而編制的預(yù)算比較切合實(shí)際。而且,總行部門與部門之間、上下級(jí)部門之間、下級(jí)部門與其他部門之間有著復(fù)雜的制約關(guān)系,使得編制預(yù)算的透明度較高,進(jìn)而形成道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性大為減少。這樣得到的預(yù)算比較科學(xué),資源得到合理配置,從而發(fā)揮最大效用。

    2.編制預(yù)算的效率較高。由于總行各部門掌握的信息比較充分、細(xì)致(全行數(shù)據(jù)已集中的銀行更是如此),因此預(yù)算的編制不一定從最基層的相關(guān)業(yè)務(wù)部門開始層層編制上報(bào),而是可以在總分行兩級(jí)的相關(guān)部門編制,然后平衡匯總整個(gè)部門的預(yù)算,再報(bào)送財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一平衡匯總,最后由總行各部門分解落實(shí)到下級(jí)行的相關(guān)部門。這一過(guò)程相對(duì)于分級(jí)預(yù)算耗時(shí)要短得多,各部門協(xié)同統(tǒng)一配置資源,減少了上下級(jí)行之間的扯皮現(xiàn)象,提高了預(yù)算編制的效率,并且可以發(fā)揮總行的統(tǒng)率作用。

    3.部門預(yù)算使得總行各部門的責(zé)任與權(quán)利緊密結(jié)合,提高了部門的責(zé)任感。分級(jí)預(yù)算是以各級(jí)行的財(cái)務(wù)部門為主進(jìn)行的,而部門預(yù)算是以各業(yè)務(wù)部門為主、其他部門共同參與、最后由財(cái)務(wù)部門匯總平衡而編制的。預(yù)算編制的廣泛性、參與性大為增強(qiáng),各部門的責(zé)任得到強(qiáng)化,改變了分級(jí)預(yù)算體制下總行各部門有權(quán)有利而責(zé)任淡化的現(xiàn)象,真正實(shí)現(xiàn)了責(zé)權(quán)利的結(jié)合。

    4.部門預(yù)算為科學(xué)的業(yè)績(jī)考評(píng)提供了基本依據(jù)。業(yè)績(jī)考評(píng)是激勵(lì)各個(gè)部門及全體員工朝著全行整體目標(biāo)奮進(jìn)的有效手段。但一個(gè)科學(xué)合理的業(yè)績(jī)考評(píng)體系除要考慮定性的非財(cái)務(wù)指標(biāo)和主觀評(píng)價(jià)外,更需一系列客觀可衡量的財(cái)務(wù)指標(biāo)和尺度。部門預(yù)算作為經(jīng)綜合平衡后確定的部門目標(biāo),是衡量部門業(yè)績(jī)的重要尺度。如果沒有部門預(yù)算,就很難正確衡量部門的業(yè)績(jī);部門沒有預(yù)算,沒有目標(biāo),也就很難為部門員工制定一個(gè)努力的目標(biāo),從而難以對(duì)每位員工(尤其是客戶經(jīng)理)的業(yè)績(jī)作出合理評(píng)價(jià)。

    綜上,部門預(yù)算相對(duì)于分級(jí)預(yù)算具有高效率配置資源、并使資源得到充分合理利用的作用,是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理深化的必然要求,也是商業(yè)銀行計(jì)劃財(cái)務(wù)管理趨于成熟的表現(xiàn)。西方著名商業(yè)銀行的管理實(shí)踐一再證明,實(shí)施以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門為主體的預(yù)算管理體制比以分行為主體的預(yù)算管理體制具有更高的資源配置效益和效率,可以減少資源配置中的浪費(fèi),極大地提高銀行整體的盈利能力。因此,實(shí)行以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門為主體的預(yù)算管理體制是現(xiàn)代商業(yè)銀行預(yù)算管理發(fā)展的大勢(shì)所趨,也是國(guó)有商業(yè)銀行預(yù)算體制改革的方向。

    但是,部門預(yù)算的推行需要科學(xué)合理的組織結(jié)構(gòu)體系和良好的信息系統(tǒng)的支持。組織結(jié)構(gòu)上,主要經(jīng)營(yíng)部門的設(shè)置需要上下一致,經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品也不能在部門間相互交叉,或者雖交叉經(jīng)營(yíng)但能清晰地劃定收入和支出的邊界,而且中間的層級(jí)不能太多,最好實(shí)行扁平化管理。如果上下級(jí)的部門設(shè)置不一致,經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品相互交叉,部門之間的收支邊界不清,則無(wú)法推行以經(jīng)營(yíng)部門為責(zé)任主體的預(yù)算管理體系。信息系統(tǒng)方面,需要一個(gè)靈活快捷的管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng),能提供與每一部門密切相關(guān)的基礎(chǔ)會(huì)計(jì)信息,包括產(chǎn)品信息、客戶信息甚至作業(yè)信息,以便作出科學(xué)合理的部門預(yù)算和正確衡量每個(gè)部門的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。如果沒有一個(gè)這樣的信息系統(tǒng),則無(wú)法滿足部門預(yù)算的編制需要,更無(wú)法正確衡量每個(gè)部門的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

    三、部門預(yù)算與分部報(bào)告

    隨著現(xiàn)代會(huì)計(jì)的發(fā)展,不僅企業(yè)內(nèi)部需要了解分部門的會(huì)計(jì)信息,而且外部也要求企業(yè)提供分部門的會(huì)計(jì)信息。1976年美國(guó)《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)第14號(hào)公告》要求企業(yè)提供分部財(cái)務(wù)報(bào)告。公告將部門定義為“那些專門提供一種產(chǎn)品或一種服務(wù),或?qū)ｉT為一群客戶提供相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)的企業(yè)部門”,并規(guī)定分部報(bào)告應(yīng)至少披露以下信息:1.部門收入,包括對(duì)外銷售與轉(zhuǎn)讓以及部門間的銷售與轉(zhuǎn)讓;2.部門的經(jīng)營(yíng)損益,即部門收入扣除部門直接發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用及可以合理分配給該部門的費(fèi)用;3.部門中可確認(rèn)的資產(chǎn),包括兩個(gè)以上部門共同使用的資產(chǎn)中分配給該部門的部分;4.部門發(fā)生的各項(xiàng)折舊、報(bào)廢和攤銷費(fèi)用;5.部門資產(chǎn)的增加;6.部門對(duì)企業(yè)凈資產(chǎn)的權(quán)益以及部門在其供應(yīng)商的凈損益中的權(quán)益;7.會(huì)計(jì)原則變化對(duì)部門經(jīng)營(yíng)損益的影響。

    1994 年,美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)專門委員會(huì)提出了改進(jìn)企業(yè)分部報(bào)告的建議:“應(yīng)當(dāng)改進(jìn)分部報(bào)告,使企業(yè)報(bào)表的信息與企業(yè)內(nèi)部報(bào)告給高級(jí)管理者或董事會(huì)的分部信息一致......當(dāng)報(bào)告每一個(gè)分部的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí),企業(yè)應(yīng)當(dāng)避免只為了財(cái)務(wù)報(bào)表的編制而隨意在各分部之間分配各項(xiàng)損益。相反地,企業(yè)應(yīng)采用內(nèi)部核算的方法確定分部財(cái)務(wù)信息,并用所使用的方法進(jìn)行揭示”。

    有鑒于此,美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)于1996年了建議性公告——《有關(guān)企業(yè)的分部信息報(bào)告》。該公告從管理的角度分析了分部報(bào)告,即要求企業(yè)按照管理組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行部門分割,并建議用經(jīng)營(yíng)部門替代《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)第14號(hào)公告》的行業(yè)部門。并給出了經(jīng)營(yíng)部門的定義,即:“經(jīng)營(yíng)部門是企業(yè)的一個(gè)組成部分,具有以下特性:1.從事企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),賺取收入并發(fā)生費(fèi)用(其中包括與企業(yè)內(nèi)部其他部門實(shí)行交易發(fā)生的相關(guān)收入和費(fèi)用);2.部門的經(jīng)營(yíng)結(jié)果通常由企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)決策者監(jiān)控,以評(píng)價(jià)單個(gè)部門的績(jī)效,幫助決策者如何分配資源給各個(gè)部門;3.可以通過(guò)內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告制度獲得非連續(xù)的財(cái)務(wù)信息。建議性公告要求分部報(bào)告披露部門收益的計(jì)量方法、構(gòu)成部門收入和費(fèi)用的主要部分等更為詳細(xì)的信息。

    國(guó)有商業(yè)銀行都是特大型企業(yè),從長(zhǎng)遠(yuǎn)看,無(wú)論是從內(nèi)部還是外部都會(huì)提出提供分部門會(huì)計(jì)信息的要求,以便正確了解每個(gè)部門的貢獻(xiàn)。分部報(bào)告揭示的分部門財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果,是部門預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行結(jié)果,部門預(yù)算是衡量各部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的一把尺子,兩者是緊密相聯(lián)的。因此,有必要從現(xiàn)在開始研究分部報(bào)告的編制方法和手段,并編制部門預(yù)算,將銀行整體的預(yù)算目標(biāo)和責(zé)任分解落實(shí)到每個(gè)部門,促使各個(gè)部門朝著全行的共同目標(biāo)努力,以此作為評(píng)價(jià)部門業(yè)績(jī)的依據(jù)。

    四、積極創(chuàng)造條件,穩(wěn)步推進(jìn)部門預(yù)算

    提供分部報(bào)告、推行縱向部門預(yù)算需要具備一定的條件,目前應(yīng)著重建立一個(gè)科學(xué)合理的組織結(jié)構(gòu)體系并完善信息系統(tǒng)。

第6篇

一、新環(huán)境下商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

1.中間業(yè)務(wù)的介紹

中間業(yè)務(wù)指的就是商業(yè)銀行作為中間人和人，提供各種類型才能夠的金融服務(wù)胡哦哦的煩惱個(gè)，其中不涉及表內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)載，也不會(huì)對(duì)于自身資金進(jìn)行占用，這是中間業(yè)務(wù)收入的業(yè)務(wù)，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，可以使商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)多元化，使綜合經(jīng)營(yíng)效率得到提高，并且將銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行降低。

金融服務(wù)類的中間業(yè)務(wù)可以帶來(lái)服務(wù)性的收入，對(duì)于銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量不會(huì)造成任何影響，流入咨詢業(yè)務(wù)、銀行卡、等，在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)當(dāng)中不會(huì)進(jìn)行反映，在一定條件的影響下，可以轉(zhuǎn)化成資產(chǎn)和負(fù)債等中間業(yè)務(wù)，例如貸款承諾和擔(dān)保業(yè)務(wù)等等。在國(guó)際上通常都是利用美國(guó)銀行業(yè)，分類中間業(yè)務(wù)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，例如信托業(yè)務(wù)、投資銀行、交易業(yè)務(wù)等等。

2.金融自由化中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

（1）利率市場(chǎng)下中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

利率市場(chǎng)指的就是金融機(jī)構(gòu)以自身資金狀況和供需水平，從而將利率水平進(jìn)行確定，以中央銀行的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，中介就是貨幣市場(chǎng)的利率，主要由供需市場(chǎng)發(fā)揮著決定作用，創(chuàng)建利率的形成機(jī)制。

隨著利率市場(chǎng)化的發(fā)展，會(huì)逐漸縮小息差，影響到我國(guó)商業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式，屬于一種嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。當(dāng)前商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化的環(huán)境下，保持穩(wěn)定的發(fā)展，需要調(diào)整其經(jīng)營(yíng)方式和業(yè)務(wù)管理理念，中間業(yè)務(wù)可以提供更多的利潤(rùn)。實(shí)施利率市場(chǎng)化，可以沖擊到商業(yè)銀行傳統(tǒng)的盈利模式，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)印上是新改革。理財(cái)產(chǎn)品就會(huì)發(fā)生一定程度的質(zhì)變，增強(qiáng)了財(cái)務(wù)主動(dòng)管理的屬性。商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品可以利用銀信合作和銀證合作等方式，實(shí)現(xiàn)放貸業(yè)務(wù)，貸存差直接影響到產(chǎn)品的收入。改革利率市場(chǎng)化就要大幅度的改革產(chǎn)品的運(yùn)作策略：放棄成就的放貸途徑，重視股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)，將產(chǎn)品的主動(dòng)理財(cái)?shù)膶傩园l(fā)揮出來(lái)。投資銀行業(yè)務(wù)大幅度上升，我國(guó)的債券市場(chǎng)近些年正在穩(wěn)定的發(fā)展，利率也開始實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化，這就需要加大企業(yè)債券和公司債券的業(yè)務(wù)需求也隨之增加。利率類金融衍生品的業(yè)務(wù)需求不斷加大，在市場(chǎng)供需的影響下，利率波動(dòng)具有一定的可預(yù)測(cè)性，使融資方出現(xiàn)比較大的波動(dòng)，需呀擴(kuò)大利率方面的金融衍生品的實(shí)際需求。貨幣市場(chǎng)的主體就是商業(yè)銀行，在很多方面都具有很大的優(yōu)勢(shì)，利率市場(chǎng)化對(duì)于銀行衍生品中間業(yè)務(wù)的發(fā)展會(huì)形成有效的刺激。

（2）新監(jiān)管環(huán)境下中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

監(jiān)管環(huán)境和金融自由化都直接影響到中間業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)在未來(lái)的發(fā)展機(jī)遇比較客觀，金融服務(wù)類業(yè)務(wù)并沒有受到新的監(jiān)管政策的限制，金融自由化不斷深入，促進(jìn)這項(xiàng)業(yè)務(wù)更好的發(fā)展。銀行理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)迎來(lái)了挑戰(zhàn)，例如保本型理財(cái)產(chǎn)品直接影響到監(jiān)管指標(biāo)的運(yùn)算，與此同時(shí)利率市場(chǎng)化的原因，理財(cái)產(chǎn)品將其本質(zhì)進(jìn)行改變，需要將自身的投資管理能力不算提高。

由于不斷增加了衍生品市場(chǎng)，金融自由化不斷深入，增加了市場(chǎng)對(duì)于利率、回來(lái)等各個(gè)方面的需求，但是資本和流動(dòng)性監(jiān)管等會(huì)給予一定的束縛，如果商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力比較低，那么就會(huì)放大商業(yè)銀行的劣勢(shì)，甚至無(wú)法有效的參與到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中，只有商業(yè)銀行做到風(fēng)控意識(shí)高和研究能力強(qiáng)，才可以將業(yè)務(wù)市場(chǎng)的份額進(jìn)行有效的擴(kuò)大。

投資銀行業(yè)務(wù)可以得到進(jìn)一步的發(fā)展，因?yàn)殁鶜W館投資銀行的業(yè)務(wù)具有比較低的銀行風(fēng)險(xiǎn)，其監(jiān)管環(huán)境也相對(duì)來(lái)說(shuō)比較寬松，債券市場(chǎng)開始不斷繁榮起來(lái)，可以使商業(yè)銀行相關(guān)的業(yè)務(wù)需求得到增加，商業(yè)銀行在在這個(gè)方面具有一定的先手優(yōu)勢(shì)，可以針對(duì)這個(gè)領(lǐng)域繼續(xù)有效的擴(kuò)大。

二、新經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的發(fā)展

1.新經(jīng)濟(jì)條件下零售金融業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)

（1）零售業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行的主要盈利業(yè)務(wù)：從九十年代開始，西方國(guó)家開始發(fā)展以個(gè)人和家庭為中心的金融服務(wù)，零售業(yè)務(wù)利潤(rùn)的總額不斷增加，甚至高達(dá)70%左右，將傳統(tǒng)小銀行經(jīng)營(yíng)零售業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行改變。

（2）細(xì)分化、個(gè)性化：銀行經(jīng)營(yíng)理念開始傾向于細(xì)分客戶和提高服務(wù)質(zhì)量的方向，面對(duì)客戶的不同之處，開展個(gè)，將金融產(chǎn)品和服務(wù)的最大潛力充分的挖掘出來(lái)，銀行零售?I務(wù)呈現(xiàn)出大眾化和趨同化以及粗放化的特點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)營(yíng)銷觀念的個(gè)人呢花，細(xì)分客戶群體，提供提供個(gè)性的產(chǎn)品服務(wù)。

（3）機(jī)構(gòu)擴(kuò)展比較緩慢，人員逐漸減少：未來(lái)的零售業(yè)務(wù)的主要模式就是往后是哪個(gè)印上模式，放棄了銀行傳統(tǒng)的增設(shè)分支結(jié)構(gòu)的模式，利用自助銀行、全能服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)、電話銀行等形式，使分行的服務(wù)功能得到有效的提高，這樣就會(huì)減少人員的雇傭。

（4）零售中間業(yè)務(wù)：銀行開始重視中間業(yè)務(wù)的拓展，促進(jìn)了零售中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高了個(gè)人結(jié)算、、投資業(yè)務(wù)等方面的比重，人們主要支付的工具就是銀行卡，促進(jìn)零售業(yè)務(wù)更好的發(fā)展，為其創(chuàng)新了發(fā)展空間。

2.商業(yè)銀行零售金融業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策

（1）提高重視程度：當(dāng)前很多商業(yè)銀行沒有全面的人呢是零售服務(wù)，因此需要將商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)觀念進(jìn)行轉(zhuǎn)換，站在戰(zhàn)略的高度上，對(duì)于零售金融業(yè)務(wù)更好的把握，轉(zhuǎn)變信貸投放為主的狀況，共同發(fā)展生產(chǎn)和消費(fèi)，促進(jìn)這一業(yè)務(wù)更好的發(fā)展。

（2）加強(qiáng)建設(shè)基礎(chǔ)性構(gòu)建：零售業(yè)務(wù)的發(fā)展屬于一個(gè)客觀的過(guò)程，使金融經(jīng)濟(jì)不斷深化于個(gè)人的生活領(lǐng)域，我國(guó)居民收入水平不斷提升，從而促進(jìn)了零售金融業(yè)的發(fā)展，這就需要加強(qiáng)零售金融市場(chǎng)運(yùn)行體制基礎(chǔ)性建設(shè)。實(shí)現(xiàn)國(guó)有銀行的商業(yè)化，建立相關(guān)的市場(chǎng)定價(jià)制度，使個(gè)人信用制度不斷完善，從而制定出具體的法律和法規(guī)等。

（3）改革國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)制度：商業(yè)銀行是零售業(yè)務(wù)的主體，當(dāng)前有關(guān)我國(guó)國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)制度不夠明確，需要以利潤(rùn)為中心，將金融企業(yè)得到有效的完善。創(chuàng)新零售金融需要建立一利潤(rùn)最大化為基礎(chǔ)的內(nèi)在機(jī)制，創(chuàng)新商業(yè)銀行的發(fā)展途徑，深化改革銀行的產(chǎn)權(quán)制度。

（4）發(fā)展小型的零售銀行：可以在零售金融市場(chǎng)當(dāng)中融入民間資本，使小型零售銀行更好的發(fā)展，以社區(qū)和地區(qū)的狀況為基礎(chǔ)，發(fā)展更多的金融業(yè)務(wù)。將城鄉(xiāng)信用社的群眾性恢復(fù)過(guò)來(lái)，業(yè)務(wù)特點(diǎn)需要具備群眾性、互動(dòng)性等，將零售銀行的作用充分的發(fā)揮出來(lái)。

（5）加快零售業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)：高知識(shí)基尼的重要組成部分就是網(wǎng)絡(luò)銀行，不僅需要加大投資，那么就要改變金融制度、運(yùn)行機(jī)制、組織形式、經(jīng)營(yíng)方式，設(shè)置還會(huì)改變?nèi)藗兊乃季S觀念。

（6）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念：應(yīng)該利用正確的營(yíng)銷手段，實(shí)現(xiàn)正確的市場(chǎng)定位策略和差異產(chǎn)品策略等，正確提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，無(wú)論是服務(wù)時(shí)間和服務(wù)方式，還是服務(wù)意識(shí)、服務(wù)內(nèi)容，都要符合城市居民的需要，將服務(wù)不斷延伸，為客戶提供有效的服務(wù)，促進(jìn)零售業(yè)務(wù)更好的發(fā)展。將銀行卡的業(yè)務(wù)進(jìn)行擴(kuò)大，以銀行卡為主要的載體，將產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，提高人們的生活質(zhì)量，并且探索出消費(fèi)信貸的發(fā)展途徑，零售金融業(yè)務(wù)應(yīng)該向更深層次方向發(fā)展。

第7篇

第三方支付是指具備一定實(shí)力和信譽(yù)的獨(dú)立機(jī)構(gòu)與各大銀行簽約，通過(guò)與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口對(duì)接，促成交易雙方進(jìn)行交易的網(wǎng)絡(luò)支付模式。隨著網(wǎng)絡(luò)科技發(fā)展日新月異越來(lái)越迅猛，第三方支付因其操作更為便捷的特點(diǎn)，深受大眾喜愛，使用得越來(lái)越多。因此近年來(lái)，第三方支付平臺(tái)如雨后春筍般相繼出現(xiàn)走入我們的平常生活中。

一、我國(guó)第三方支付業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

1.第三方支付的市場(chǎng)份額

第三方支付?I務(wù)最開始的業(yè)務(wù)范圍是小規(guī)模的資金交易，客戶群體主要是個(gè)人，大規(guī)模的資金交易主要還是依托商業(yè)銀行業(yè)務(wù)完成。

自2010年起，第三方支付市場(chǎng)交易額的增速放緩，但其市場(chǎng)占比仍然不可小覷。2015年，市場(chǎng)交易規(guī)模已達(dá)31.2萬(wàn)億元。預(yù)計(jì)至2020年，市場(chǎng)交易規(guī)模可高達(dá)48.27萬(wàn)億元。

2.第三方支付的業(yè)務(wù)發(fā)展

2013年，第三方支付平臺(tái)進(jìn)入金融領(lǐng)域，通過(guò)其強(qiáng)大的數(shù)據(jù)、用戶數(shù)量和技術(shù)的支持將互聯(lián)網(wǎng)帶入金融領(lǐng)域，使互聯(lián)網(wǎng)金融得到快速發(fā)展，對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)造成的沖擊不言而喻。并且，隨著第三方支付企業(yè)經(jīng)營(yíng)的合法化，第三方支付業(yè)務(wù)逐漸深入到人們?nèi)粘Ｉ钪校缟钊粘ＹM(fèi)用的繳納、學(xué)生卡充值、校園網(wǎng)充值等便民服務(wù)都可以在第三方支付平臺(tái)中完成。

3.第三方支付的監(jiān)管

商業(yè)銀行對(duì)于第三方支付一開始采取了寬容的應(yīng)對(duì)政策，因?yàn)榈谌街Ц稁?dòng)的互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展很大程度上也帶動(dòng)了商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。并且為了促進(jìn)新興的業(yè)務(wù)發(fā)展，國(guó)家監(jiān)管也較為寬松。

而最近，第三方支付的發(fā)展態(tài)勢(shì)讓商業(yè)銀行感受到了威脅，出現(xiàn)了來(lái)自各監(jiān)管部門各方面對(duì)于第三方支付合規(guī)經(jīng)營(yíng)的管理制度要求，然而并沒有撼動(dòng)其前景。

二、我國(guó)第三方支付業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

1.操作便捷，節(jié)省成本

作為一種綜合性的支付中介，它可以將多家銀行的金融支付服務(wù)同時(shí)管理，讓交易者不用去多家銀行開卡辦理業(yè)務(wù)，大大節(jié)省了人們的時(shí)間成本和交易成本。

2.提供多元化、個(gè)性化服務(wù)

第三方支付的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式較為靈活，利用大量客戶數(shù)據(jù)，掌握客戶需求與喜好，為客戶提供多元化與個(gè)性化的定制服務(wù)。這是大型的商業(yè)銀行很難以做到的，而這種能夠適應(yīng)客戶情況、滿足其業(yè)務(wù)需要的服務(wù)是被客戶青睞的。

3.提供交易擔(dān)保，信用有保證

如今的第三方支付管理規(guī)范，平臺(tái)會(huì)設(shè)立虛擬的賬戶，一般買方在購(gòu)買所需物品后將款項(xiàng)匯入虛擬賬戶中，這筆交易在得到買賣雙方的認(rèn)同后方可通過(guò)買方確認(rèn)匯入賣方賬戶。這一舉措使得買賣雙方之間出現(xiàn)不良風(fēng)險(xiǎn)的可能性降低的同時(shí)還提升了買賣雙方的信用度。

而且很少發(fā)現(xiàn)第三方支付平臺(tái)很少向不良信用者提供支付服務(wù)的情況，平臺(tái)只向合法的企業(yè)提供關(guān)聯(lián)支付服務(wù)，這樣的業(yè)務(wù)模式增強(qiáng)了客戶使用的信心，極大程度避免了非法交易出現(xiàn)的可能性。

三、第三方支付業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響分析

1.第三方支付業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類似

第三方支付業(yè)務(wù)在結(jié)算、支付、零售、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行類似，這些業(yè)務(wù)是第三方支付平臺(tái)的收入來(lái)源也同時(shí)是銀行收益的主要來(lái)源。在這些業(yè)務(wù)上，商業(yè)銀行選擇同第三方支付平臺(tái)合作，使得通過(guò)第三方支付平臺(tái)能夠完成在不同銀行之間零手續(xù)費(fèi)轉(zhuǎn)賬的服務(wù)。隨著第三方平臺(tái)日益蓬勃的發(fā)展，已經(jīng)能實(shí)現(xiàn)繞開商業(yè)銀行直接轉(zhuǎn)賬的服務(wù)，這給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)了重大的影響。

2.第三方支付平臺(tái)的多元化業(yè)務(wù)更吸引客戶

商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)框架固定，顧客通常自己的需求來(lái)選擇業(yè)務(wù)，很難找到完全符合自己要求的業(yè)務(wù)。而第三方支付平臺(tái)利用大量的客戶數(shù)據(jù)能夠迅速抓住客戶偏好，制定出符合客戶需要的業(yè)務(wù)。并且利用網(wǎng)絡(luò)的便利和活動(dòng)等能快速發(fā)展新業(yè)務(wù)。相較之下，由于商業(yè)銀行很難推出新業(yè)務(wù)而被第三方支付平臺(tái)占據(jù)的新興市場(chǎng)數(shù)量越來(lái)越龐大。

3.第三方支付業(yè)務(wù)的監(jiān)管不利，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展受到影響

現(xiàn)在，大多數(shù)第三方支付平臺(tái)利用自己創(chuàng)建的模擬網(wǎng)關(guān)，直接獲取客戶資料而不需要通過(guò)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的渠道，這使得第三方支付平臺(tái)的客戶數(shù)量悄然增加，嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)地位。而第三方支付平臺(tái)的信息監(jiān)管不是特別到位，可能發(fā)生洗錢套現(xiàn)的非法行為，風(fēng)險(xiǎn)極大且易于對(duì)銀行造成風(fēng)險(xiǎn)傳遞，最終干擾銀行業(yè)務(wù)的開展。

四、商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)策略

1.加強(qiáng)網(wǎng)上銀行建設(shè)和金融創(chuàng)新力度

商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)包括很多，而實(shí)際客戶使用得頻繁的只有轉(zhuǎn)賬匯款，很顯然網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)不能滿足客戶的實(shí)際需求。并且相較與商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，第三方支付平臺(tái)登陸更為便捷，業(yè)務(wù)更豐富，所以使用第三方支付平臺(tái)的客戶數(shù)量遠(yuǎn)多于商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行的。

在銀行網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)建設(shè)完成的當(dāng)下，各銀行應(yīng)在原有的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，拓展各種支付渠道和網(wǎng)上的運(yùn)營(yíng)范圍。

2.挖掘大量潛在客戶

商業(yè)銀行與第三方支付機(jī)構(gòu)相比，信譽(yù)更加有保障，中國(guó)人口眾多，不使用第三方支付的人群還是龐大的一部分，商業(yè)銀行可以利用自己的高信譽(yù)挖掘大量潛在客戶。商業(yè)銀行還可以在客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)，大力宣傳其網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)并調(diào)查用戶需求，增加其網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的用戶數(shù)量和業(yè)務(wù)多樣性。

第8篇

關(guān)鍵詞：第三方支付；網(wǎng)上銀行；業(yè)務(wù)發(fā)展

中圖分類號(hào)：F830.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

隨著我國(guó)電子商務(wù)的繁榮發(fā)展，第三方支付也迅速發(fā)展起來(lái)，無(wú)論是交易額規(guī)模，還是交易增長(zhǎng)幅度，或者是受眾范圍都可以看出，現(xiàn)階段的第三方支付的發(fā)展已經(jīng)給予網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展造成了種種影響。

一、第三方支付對(duì)于銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的影響

第三方支付對(duì)于銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的影響主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：其一，對(duì)于銀行中間業(yè)務(wù)收入的影響，第三方支付以其低廉的價(jià)格，交易擔(dān)保功能獲得越來(lái)越多的消費(fèi)者，給予銀行網(wǎng)上支付發(fā)展造成了很大的壓力，并且漸漸替代了銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。其二，顛覆銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，比如水電煤氣費(fèi)用，移動(dòng)通訊費(fèi)用，保險(xiǎn)，理財(cái)產(chǎn)品等，都可以在第三方支付平臺(tái)上進(jìn)行操作，由此使得銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)不斷邊緣化。其三，銀行網(wǎng)上銀行用戶體驗(yàn)視角缺乏，難以從客戶需求的角度去進(jìn)行網(wǎng)上影響系統(tǒng)的研發(fā)，相對(duì)于第三方支付的人性化服務(wù)，銀行網(wǎng)上銀行還面臨著很大的服務(wù)質(zhì)量缺陷。

二、比較視角下第三方支付和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

（一）第三方支付的特點(diǎn)

第三方支付的優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在：一，業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新能力強(qiáng)，支付流程更加快捷方便，使得用戶體驗(yàn)度得以提升；其二，擔(dān)保功能很好的滿足了支付擔(dān)保需求，有利于降低消費(fèi)者的支付擔(dān)憂；其三，更加注重人性化服務(wù)，以用戶體驗(yàn)提升為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，能夠?qū)崟r(shí)滿足不同時(shí)期人們的需求；其四，支付成本較低，流程操作簡(jiǎn)單，線上交易金額沒有任何限制，能夠滿足各種各樣的服務(wù)需求。

（二）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)主要集中體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：其一，第三方支付以銀行資金清算為基礎(chǔ)，需要將備付賬戶放在銀行進(jìn)行托管；其二，銀行的信用程度比較高，資金監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)豐富，技術(shù)實(shí)力強(qiáng)；去三，銀行處于金融市場(chǎng)的的壟斷地位，存在更多的支付工具和產(chǎn)品，這是第三方支付無(wú)法企及的。

三、第三方支付發(fā)展背景下網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的策略

（一）立足安全，實(shí)現(xiàn)用戶體驗(yàn)滿意度的提升

一般情況下，銀行網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)主要涉及到理財(cái)，轉(zhuǎn)賬，繳費(fèi)和賬戶管理等領(lǐng)域，用戶在使用網(wǎng)上銀行的時(shí)候，往往會(huì)格外重視操作流程的安全性和便捷性。正是由于網(wǎng)上銀行沒有注重這樣的問(wèn)題，使得網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)體驗(yàn)滿意度難以得到提升。因此，應(yīng)該積極借鑒第三方支付在此方面的經(jīng)驗(yàn)，全方位的把握客戶使用需求，以提高網(wǎng)上銀行用戶滿意度的方式去進(jìn)行改善和調(diào)整，從而改變大家對(duì)于網(wǎng)上銀行的不良印象。

（二）強(qiáng)調(diào)共贏，實(shí)現(xiàn)與第三方支付企業(yè)合作

現(xiàn)階段的基本情況是：銀行網(wǎng)上銀行還不能進(jìn)行擔(dān)保，在進(jìn)行交易的時(shí)候多半采用的是第三方支付。再加上兩者之間都存在彼此的優(yōu)勢(shì)，這就注定網(wǎng)上銀行與第三方支付之間能夠?qū)崿F(xiàn)合作共贏。具體來(lái)講，其主要涉及到以下幾方面的工作：其一，以參股的方式，實(shí)現(xiàn)與第三方支付企業(yè)的戰(zhàn)略合作，進(jìn)一步降低銀行運(yùn)營(yíng)成本和資金風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到資源優(yōu)化配置的效能；其二，借助銀行品牌和渠道實(shí)現(xiàn)第三方支付平臺(tái)的推廣，使得第三方支付獲取更多的客戶資源；其三，立足國(guó)際視野，實(shí)現(xiàn)銀行與第三方支付的合作，達(dá)到擴(kuò)展海外市場(chǎng)的效能。

（三）不斷促進(jìn)支付方案的個(gè)性化發(fā)展和進(jìn)步

實(shí)際上，很多大型的企事業(yè)單位，其支付存在規(guī)律性，不同行業(yè)的流程也存在很大的區(qū)別。因此，結(jié)合實(shí)際支付需求，網(wǎng)上銀行積極進(jìn)行有針對(duì)性的研發(fā)，從而實(shí)現(xiàn)支付產(chǎn)品的精準(zhǔn)研發(fā)和營(yíng)銷，往往可以迅速的實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上支付規(guī)模的擴(kuò)展和延伸。另外在這樣的過(guò)程中，銀行的客戶群體也將形成集群效應(yīng)，使得支付業(yè)務(wù)成為其主導(dǎo)業(yè)務(wù)，也是很有可能的。

（四）注重網(wǎng)上銀行優(yōu)質(zhì)系統(tǒng)的研發(fā)和推廣

從本質(zhì)上來(lái)講，無(wú)論是第三方支付還是網(wǎng)上銀行，其出發(fā)點(diǎn)都在實(shí)現(xiàn)消費(fèi)者更便捷，更快速的資金管理服務(wù)。對(duì)于網(wǎng)上銀行來(lái)講，具備人性化，科學(xué)化，效能化，安全化的網(wǎng)上銀行操作系統(tǒng)，往往將成為其服務(wù)產(chǎn)品推廣的基礎(chǔ)和前提。為此，應(yīng)該積極做好如下的工作：其一，以第三方支付平臺(tái)構(gòu)建為模板，結(jié)合銀行業(yè)務(wù)的多樣化，研究開發(fā)出更優(yōu)質(zhì)的支付系統(tǒng)，保證其安全性和穩(wěn)定性的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)支付產(chǎn)品的豐富。其二，注重網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的維護(hù)和管理，依據(jù)支客戶支付的需求，積極對(duì)于網(wǎng)上銀行系統(tǒng)進(jìn)行疏通，以保證其能夠切實(shí)的發(fā)揮其效能。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，第三方支付與網(wǎng)上銀行并不是不可調(diào)和的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，樹立共贏意識(shí)，以適當(dāng)?shù)姆绞酵耆梢允沟脙烧邔?shí)現(xiàn)融合，并且彼此在促進(jìn)雙方發(fā)展的過(guò)程中得以更加快的進(jìn)步，也是完全有可能的。相信隨著第三方支付對(duì)于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的影響不斷加深，兩者的關(guān)系處理也將成為影響現(xiàn)代支付方式重要話題，而這也將成為促進(jìn)我們生活質(zhì)量提升的重要因素。

參考文獻(xiàn)：

第9篇

摘 要：金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，地方商業(yè)銀行是金融業(yè)的核心。地方商業(yè)銀行關(guān)系到整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。影響地方商業(yè)銀行安全性的因素有三個(gè)方面：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)。在利率市場(chǎng)化的背景下，利率風(fēng)險(xiǎn)無(wú)疑是地方商業(yè)銀行所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化為地方商業(yè)銀行提供了前所未有的發(fā)展機(jī)遇，比如擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，自主定價(jià)權(quán)，有利于地方商業(yè)銀行推動(dòng)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和金融創(chuàng)新及優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)等。但是，在帶來(lái)機(jī)遇的同時(shí)挑戰(zhàn)也隨之而來(lái)，利率市場(chǎng)化會(huì)對(duì)地方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理產(chǎn)生重大影響，加大了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)，管理面臨更多的挑戰(zhàn)。本文主要分析利率市場(chǎng)化對(duì)于我國(guó)地方商業(yè)銀行發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)，以及我國(guó)地方商業(yè)性銀行如何應(yīng)對(duì)，提出了相應(yīng)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞 ：商業(yè)銀行 利率市場(chǎng)化 機(jī)遇 挑戰(zhàn)

一、引言

銀行業(yè)的一項(xiàng)關(guān)鍵改革就是利率自由以及市場(chǎng)化的整改。在利率慢慢趨向市場(chǎng)化時(shí)，所有的金融機(jī)構(gòu)都是市場(chǎng)的關(guān)鍵參與者，特別是那些中小銀行，他們?cè)谡麄€(gè)金融領(lǐng)域中的地位很低，怎么順應(yīng)市場(chǎng)的改變，能不能盡快應(yīng)對(duì)這種改變中對(duì)自身有負(fù)面影響的因素，與其成長(zhǎng)和發(fā)展有直接聯(lián)系。從加強(qiáng)利率浮動(dòng)的一系列措施來(lái)看，利率市場(chǎng)化離我們?cè)絹?lái)越近，這對(duì)于我國(guó)地方商業(yè)銀行來(lái)講，既是一個(gè)重大機(jī)遇，也是一場(chǎng)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，另外我國(guó)近期各地企業(yè)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立民營(yíng)銀行，掀起了一股“民營(yíng)銀行熱”。因此地方商業(yè)銀行不僅面臨利率市場(chǎng)化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)壓力，同時(shí)不得不面臨外資銀行的強(qiáng)力競(jìng)爭(zhēng)。在這種情況下，理順國(guó)內(nèi)的利率關(guān)系，加強(qiáng)地方商業(yè)銀行的利率市場(chǎng)化意識(shí)便格外重要。

二、利率市場(chǎng)化對(duì)地方性商業(yè)銀行的影響

（一）利率市場(chǎng)化為商業(yè)銀行提供的機(jī)遇

利率市場(chǎng)化對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)的不僅僅是巨大的挑戰(zhàn)，同時(shí)也為我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了眾多的機(jī)遇。本文根據(jù)對(duì)相關(guān)文獻(xiàn)的總結(jié)，整理出了我國(guó)商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化中潛在的機(jī)遇。

1.增加商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

由于我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期將存貸款利差作為其最主要的盈利方式，使得我國(guó)商業(yè)銀行的金融服務(wù)業(yè)務(wù)以及投資業(yè)務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量都非常有限，這使得我國(guó)的商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力飽受詬病，但是通過(guò)利率市場(chǎng)化改革，我國(guó)的商業(yè)銀行在一定程度上將會(huì)擁有一定的自主定價(jià)權(quán)，也就是說(shuō)我國(guó)的商業(yè)銀行擁有了利率定價(jià)權(quán)，這會(huì)使得商業(yè)銀行可以根據(jù)市場(chǎng)的供求關(guān)系，有效的引導(dǎo)銀行資本動(dòng)向，對(duì)市場(chǎng)的敏感性也進(jìn)一步增加，并且通過(guò)市場(chǎng)的供求關(guān)系，將會(huì)淘汰一些競(jìng)爭(zhēng)能力較弱的商業(yè)銀行，幫助那些競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)的商業(yè)銀行獲得更大的發(fā)展機(jī)會(huì)和空間，提高我國(guó)商業(yè)銀行的整體競(jìng)爭(zhēng)力，這對(duì)于完善我國(guó)金融市場(chǎng)有著非常重要的意義。

2.創(chuàng)造更公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境

在利率管制時(shí)期我國(guó)的主要將存貸利差作為銀行的主要的盈利業(yè)務(wù)，由于該業(yè)務(wù)的盈利能力極強(qiáng)，使我國(guó)地方性商業(yè)銀行對(duì)于其他的金融服務(wù)業(yè)務(wù)的開展以及創(chuàng)新缺乏動(dòng)力，而將銀行的主要資源應(yīng)用于銀行的吸存業(yè)務(wù)，這使得吸存業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)逐漸白熱化，商業(yè)銀行不斷推出各種吸存手段，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不正當(dāng)性逐漸顯現(xiàn)，這也體現(xiàn)了我國(guó)商業(yè)銀行的一種極為病態(tài)的心理。但是在利率市場(chǎng)化之后，隨著存款利率的提高，存貸利率的縮小，使得商業(yè)銀行將會(huì)根據(jù)自身的實(shí)際需求以及銀行的綜合能力來(lái)決定吸存利率，從而使市場(chǎng)的存款利率公開化，使得我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境更加公平。

（二）利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)的挑戰(zhàn)

1.直接減少我國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)

我國(guó)的商業(yè)銀行與國(guó)外運(yùn)作相對(duì)成熟的商業(yè)銀行相比長(zhǎng)期依賴存貸款利率盈利，造成了我國(guó)商業(yè)銀行過(guò)于依賴存貸款的利差，從而嚴(yán)重影響了我國(guó)商業(yè)銀行的其他金融業(yè)務(wù)的開展，以及對(duì)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新的動(dòng)力。我國(guó)的利率市場(chǎng)化將會(huì)直接導(dǎo)致我國(guó)的存款利率迅速上升，尤其是活期存款利率的上升，根據(jù)央行的最新數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)活期存款總規(guī)模在2013 年超過(guò)了16 萬(wàn)億元，而我國(guó)的活期利率僅有0.35%，我國(guó)的商業(yè)銀行僅通過(guò)活期存款賺取的利差每年就高達(dá)上千億，而在同期我國(guó)商業(yè)銀行的總利潤(rùn)規(guī)模總量也就8000 億人民左右，由此可見市場(chǎng)利率化對(duì)于商業(yè)銀行利潤(rùn)的影響是相當(dāng)巨大的，甚至有相當(dāng)一部分的金融學(xué)者估計(jì)存款利率市場(chǎng)化將會(huì)是我國(guó)很多的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，甚至我國(guó)的四大商業(yè)銀行將會(huì)結(jié)束高利潤(rùn)的時(shí)代，甚至在四大商業(yè)銀行中會(huì)有銀行出現(xiàn)虧損。

利潤(rùn)規(guī)模的降低僅僅是我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的困境之一，另一個(gè)困境就是存款的外流，近一段時(shí)間我們就可以發(fā)現(xiàn)由于余額寶等貨幣基金的出現(xiàn)，使得活期存款從商業(yè)銀行大量流出，據(jù)央行統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)階段已經(jīng)有超過(guò)5000 億的活期存款從我國(guó)的商業(yè)銀行流出，由此可見利潤(rùn)的降低以及存款的減少，將會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)巨大的沖擊。

2.利率風(fēng)險(xiǎn)增加

由于存款利率的市場(chǎng)化將會(huì)徹底改變我國(guó)的金融市場(chǎng)的格局，將存款利率的變動(dòng)交由市場(chǎng)自行決定，也就是說(shuō)存款利率將會(huì)受到供求關(guān)系的直接影響，這就直接增加商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)利率的多變性以及不確定性將會(huì)使我國(guó)的商業(yè)銀行直接暴露在利率風(fēng)險(xiǎn)之下，尤其是我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期執(zhí)行的是央行規(guī)定的存款利率，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估能力差，這就增加了我國(guó)商業(yè)銀行在面對(duì)利率市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于利率缺少有效的評(píng)估機(jī)制將會(huì)導(dǎo)致我國(guó)的商業(yè)銀行衍生更多的金融風(fēng)險(xiǎn)，其中比較主要的風(fēng)險(xiǎn)有定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)以及期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)等，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的能力至今尚不確定，大型國(guó)有商業(yè)銀行可以通過(guò)自身已有的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，但是我國(guó)很多地方性商業(yè)銀行將會(huì)直接面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，在利率市場(chǎng)化的大背景下，其發(fā)展前途堪憂。

由于我國(guó)商業(yè)銀行主要利潤(rùn)來(lái)源是存貸款利差，利率的市場(chǎng)化造成存款和貸款利率之間的差值進(jìn)一步減小，同時(shí)金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定增加，使得貸款資金的和金融投資的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加，以我國(guó)的工商銀行為例，其主要贏利點(diǎn)就來(lái)自原于存貸款利差，其中間業(yè)務(wù)以及金融服務(wù)業(yè)務(wù)在工商銀行的總利潤(rùn)中僅占不到30％，這種盈利結(jié)構(gòu)的缺陷，進(jìn)一步加劇了工商銀行所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.商業(yè)銀行潛在信用風(fēng)險(xiǎn)增加

與歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)明顯不足，尤其是在利率市場(chǎng)化之后，存款利率的上升對(duì)于商業(yè)銀行盈利的壓力進(jìn)一步增加，商業(yè)銀行會(huì)將現(xiàn)有資金的投資結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，將更多的資金投入到高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的項(xiàng)目中，但是這些項(xiàng)目一旦出現(xiàn)大規(guī)模債務(wù)違約將會(huì)直接降低我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性，將會(huì)使我國(guó)的商業(yè)銀行爆發(fā)信用危機(jī)，由此可見潛在信用風(fēng)險(xiǎn)的增加，將會(huì)成為我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的巨大威脅。

4.商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)壓力加劇

在利率市場(chǎng)化的大背景下，地方性商業(yè)銀行依靠利差的生存模式會(huì)被終結(jié)，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，在美國(guó)利率市場(chǎng)化之前，美國(guó)商業(yè)銀行的存貸款業(yè)務(wù)占到銀行總業(yè)務(wù)量的80%以上，但是在經(jīng)歷過(guò)利率市場(chǎng)化改革之后，美國(guó)商業(yè)銀行的存貸款的業(yè)務(wù)量已經(jīng)不足50%，商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)也發(fā)生了改變。美國(guó)商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型過(guò)程也必然是我國(guó)商業(yè)銀行所必須經(jīng)歷的過(guò)程，在這一過(guò)程中商業(yè)銀行將會(huì)面臨金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融服務(wù)創(chuàng)新等眾多創(chuàng)新過(guò)程，這將會(huì)使得商業(yè)銀行為爭(zhēng)奪客戶所發(fā)生的直接競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)更加激烈，另一方面，商業(yè)銀行也面對(duì)銀行和客戶之間的競(jìng)爭(zhēng)加劇。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇將會(huì)給我國(guó)商業(yè)銀行面臨更大的盈利壓力，極大的增加了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)我國(guó)政府開放了商業(yè)銀行牌照的發(fā)放，據(jù)最新的數(shù)據(jù)顯示我國(guó)最新發(fā)放的銀行牌照共67 塊之多，這使得商業(yè)銀行在面對(duì)資金壓力的同時(shí)又加上了更加殘酷的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，這使得我國(guó)商業(yè)銀行在面臨利率市場(chǎng)化時(shí)將面臨更大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)地方性商業(yè)銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)的策略與措施

（一）對(duì)地方商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)重整

從顧客角度出發(fā)，在理論管制階段，顧客把資金放到不同銀行中，不過(guò)利率在實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化后，會(huì)把這些資金都匯集到一家銀行里，產(chǎn)生大量的存款從而得到高利潤(rùn)。這個(gè)時(shí)候，國(guó)有商業(yè)銀行會(huì)控制所有優(yōu)良的大顧客和項(xiàng)目，地方商業(yè)銀行得到的市場(chǎng)份額很少，擔(dān)任的角色都很小。另外，不同銀行競(jìng)爭(zhēng)的核心就是中高端私人顧客以及中小型企業(yè)。

（二）改變觀念，立足市場(chǎng)

針對(duì)利率市場(chǎng)化將徹底改變過(guò)去單純依靠存貸利差和存貸規(guī)模擴(kuò)張來(lái)獲取利潤(rùn)的客觀現(xiàn)實(shí)，我國(guó)地方商業(yè)銀行應(yīng)從根本上確立以效益為中心的集約化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。首先，實(shí)行扁平化管理。把顧客經(jīng)濟(jì)制度為憑借整改業(yè)務(wù)流程，組織一個(gè)顧客小組或經(jīng)理為顧客制立一系列處理方案，從而有效實(shí)行各種業(yè)務(wù)。

（三）加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制

首先，商業(yè)銀行要增強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，不能忽視利率風(fēng)險(xiǎn)的存在。要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，努力開發(fā)一些新產(chǎn)品，提高經(jīng)營(yíng)實(shí)力，應(yīng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)，而且定期對(duì)銀行潛在的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。還要加強(qiáng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，形成自身的經(jīng)營(yíng)特色，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。再次，建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系是管理利率風(fēng)險(xiǎn)的首要基礎(chǔ)，我國(guó)利率市場(chǎng)化位于起步階段，商業(yè)銀行必須建立起相對(duì)完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)管理做出全面、系統(tǒng)的決策。最后，商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量體系和風(fēng)險(xiǎn)控制體系也不健全，缺乏具體的以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及控制為核心的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控，使業(yè)務(wù)一開始就潛藏著難以預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加快產(chǎn)品創(chuàng)新，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

一方面，建立高效的產(chǎn)品研發(fā)體系，高度關(guān)注國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)的創(chuàng)新動(dòng)態(tài)，完善產(chǎn)品評(píng)價(jià)制度和持續(xù)優(yōu)化機(jī)制，不斷吸收和培養(yǎng)創(chuàng)新型人才，增強(qiáng)創(chuàng)新的前瞻性和針對(duì)性。同時(shí)要大力提高服務(wù)質(zhì)量，“軟硬兼施”，“硬”旨在改進(jìn)技術(shù)手段，更新網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，開發(fā)各種新型銀行業(yè)務(wù)等；“軟”則是指利用商業(yè)銀行獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合實(shí)際，不斷創(chuàng)新，開發(fā)高質(zhì)量、有特色的服務(wù)項(xiàng)目。另一方面，要及時(shí)開發(fā)一批有競(jìng)爭(zhēng)力的創(chuàng)新產(chǎn)品，如資產(chǎn)證券化和金融衍生產(chǎn)品等；引進(jìn)先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)手段，降低成本，建立有效的產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制，提升產(chǎn)品的差異性和盈利性，增強(qiáng)整體競(jìng)爭(zhēng)力。

此外，還應(yīng)加強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)以及企業(yè)的合作，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，注重發(fā)展的質(zhì)量和效益，形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)。同時(shí)為中小企業(yè)提供方便快捷的融資平臺(tái)，推動(dòng)小微企業(yè)的金融服務(wù)成為其新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]閭嬌蓉.淺析中國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化改革的策略[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2013.

[2]黃朱黎.利率市場(chǎng)化對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響及其策略研究[J].經(jīng)濟(jì)論壇，2013.

[3]高桂霞.利率市場(chǎng)化對(duì)農(nóng)業(yè)銀行的影響分析及對(duì)策研究[J].金融天地.2013.

[4] 董榕. 利率市場(chǎng)化下的銀行應(yīng)對(duì)措施[J]. 時(shí)代金融.2013.

作者簡(jiǎn)介：