時間：2022-09-12 12:54:48
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隨著人類社會文明程度的不斷提高和電器化時代的到來，能源危機逐漸顯現，尤其是電力的日趨緊缺，將嚴重制約人類社會的生產、生活。上海綠源電器有限公司致力于照明節能燈的開發與研究，其生產的“上海綠源”品牌系列燈具為新型照明器材，具有光普好、調旋光性優、使用壽命長、形式多樣化、能效高的特點，其能效比普通照明燈具節能40-50%.
1、項目名稱：上海綠源電器有限公司
2、投資總額：8000萬人民幣
3、建設單位：上海綠源電器有限公司
4、項目法人：陳鋒
5、項目地址：江蘇省宿遷市宿豫區大興鎮
二、項目建設的必要性和自然條件
（一）項目建設的必要性
我國作為擁有13億人口的大國，電力能源相對貧乏，隨著經濟的發展，人民生活水平的提高，照明用電在電力消費中所占的比例逐年提高，特別是進入二十一世紀，我國照明用電的年增長率將在15%以上。同時，我國人均擁有光源的數量也比較低下，與日本相比，燈頭數量是日本的4.7倍，使用電力是日本的5.9倍，而燈頭平均效率只是日本的三分之一。因此，推廣“綠色節能燈照明工程”在我國非常必要。
1、勞動資源優勢版權所有
上海綠源電器在大興實施規模擴張，在招工用工上有著得天獨厚的人力資源條件。大興鎮是宿豫區人口大鎮，全鎮人口規模近6萬，農村富余勞力多達3萬人左右，全鎮每年“兩后”畢業生（不能升學的初、高中畢業生）近1000人。同時，周邊的仰化、丁咀、關廟、新莊、順河等鄉鎮均有相當數量的富余勞動力，能充分保障企業3000人的用工需求。
2、社會需求空間大
上海綠源電器公司在大興鎮投資生產的節能燈，是城鄉家庭首選的生活必需品，其巨大的消費市場無法估量。目前，我國擁有4.5億戶家庭，按每戶每年使用1只節能燈計算，其需求量就達4.5億只，況且全國眾多的機關、學校、賓館、酒樓、娛樂業、工廠以及大中小城市的亮化工程，對節能燈的需求量遠遠超過家庭使用的數量，所以，新型綠色節能燈的社會需求空間相當大。
3、交通便利
大興鎮地處宿豫區東南中心地帶，境內宿泗公路貫穿東西，東臨京滬高速公路，西靠京杭運河，北傍宿沐一級公路，距徐州觀音機場60公里，距新長鐵路20公里，距宿豫城區16公里，水、陸、空交通十分便利，產品外銷方便、快捷。
4、電力條件
大興鎮擁有110kv變電所，其進線有110kv和35kv線路各一條；主變為31500kva；出線有35kv線路2條、10kv線路7條。全年用電高鋒在農灌時節僅為18000kva/mαx，所以大興鎮的供電設施在一定時間內，完全可以適應不斷增長的負荷需求。
5、人文環境和社會治安環境
近年來，大興鎮從整治軟環境、提高全民文明程度入手，大力開展文明村鎮、文明一條街、文明行業和十星級文明戶的評創工作，貫徹落實軟環境建設的“八項”規定，樹立“誠信大興”形象，努力營造“親商、安商、便商”的良好氛圍。同時，結合社會治安綜合治理工作，嚴厲打擊各類違法犯罪行為，打造“平安大興”，創建最安全地區，轄區民風淳樸、治安穩定，全鎮已連續5年來未發生重大刑事案件。
三、項目規模、資金來源、項目內容及市場分析
（一）項目規模
項目預算總投資人民幣8000萬元
（二）資金來源
自籌
（三）項目內容
祥見表3-1
建設項目內容
單位
數量
預算資金(萬元)
備注
主廠房
平方米
34000
1700
辦公用房
平方米
1000
80
配套用房
平方米
1500
100
廠區鋪路
平方米
8000
200
生產設備
組(臺、套、條)
20組(臺、套、條)
5700
自來水安裝
米
1500
25版權所有
地下疏水工程
米
1200
36
其它
81
合計
8000
（四）市場分析
1、供需情況
節能燈以其環保、省電、光效高等特點倍受國內外消費者的青睞。據有關資料顯示，在我國4.5億戶家庭中，使用節能燈的比例較低，其主要原因就是求大于供。目前，全國年生產節能燈的僅在2億只左右，排除機關、學校、賓館、酒樓以及城市亮化工程的節能燈需求外，僅全國家庭，按每戶年需求一只計算，國內家庭節能燈需求缺口就達2.5億支。因此，生產節能燈系列產品，市場前景廣闊，不存在市場風險。
2、價格情況
上海綠源電器有限公司開發生產的電子節能燈，價格非常低廉，且質量非常優良，配套工業非常成熟，并形成了規模化生產，其出廠價格約為發達國家生產的產品六分之一至十分之一。據統計資料分析，全世界范圍內使用的節能燈有80%以上在中國制造。
3、節能情況
以全國每個家庭都將一只40w的白熾燈光換成同亮度的8w節能燈，中國4.5億戶家庭每年省出來的電源，就相當于幾座三峽電站的年發電量。
4、生產規模
上海綠源電器通過在大興鎮的投入建設，建立起一個年產各種節能燈1億只的大型節能燈及節能光源的生產基地，建立起一個完整的節能燈配套產業鏈。
四、預期目標與實施計劃
（一）預期目標
1、經濟效益
本項目總投資為8000萬元。企業投產后，年可生產節能燈1億只，年銷售收入3億元，年銷售稅金及附加1000萬元，年總成本費用2.1億元，年利潤總額9000萬元。
經綜合經濟測算，本項目投資回收期為1年（含建設期）。
2、社會效益
節能燈廠建成投產后，能有效解決當地富余勞力的就業難問題，按照企業設計生產規模，可就地轉化剩余勞動力3000人，按進廠工人年收入5000元計算，每年就可增加當地農民收入1500多萬元。同時，還可帶動大興鎮的運輸業以及餐飲、服務等第三產業的快速健康發展，特別是普及使用節能燈，將為國家節省出大量的電力能源，為可持續性發展奠定堅實的能源基礎。
（二）實施計劃
該項目計劃用地96畝，總建筑面積3.5萬平方米，計劃分二期建設，建設周期為2年。2004年8月開工建設一期工程，一期工程總投資3000萬元以上，2005年2月一期工程投產達效；2005年3月份開始二期工程建設，2006年上半年建成投產。
一、建設規模
公路建設標準、等級、路線的起訖點、主要控制點、橋涵等大型構造物的結構方式是控制規模的關鍵，農村公路一般地處山區，地形復雜、工程規模大，要了解全工程的實質內容，防止盲目提高公路建設等級，造成不必要的浪費。
二、技術標準適度提高
時代在前進，社會在發展，公路交通事業也與時俱進高速發展，因此，為解決山區群眾出行難，修建公路時，就必須在技術標準上，應適度超前指標上靠，不能僅僅死搬規范和限于觀測交通量確定技術標準。
三、路線方案
公路線型設計的優劣主要取決于“線型要素指標”的運用及相互間的配合。山區公路受地形、地質、氣候、水文等因素的影響較大，路線既要適應地形變化，盡量避免對山體劇烈切割，減少生態環境破壞，又要在現實的道路等級條件下從指標的運用上保持線型的舒適、連續、流暢和均衡。公路線型是設計之魂，須提供行車視野的多樣性，可視性，選線盡量與自然生態結合為一體，車行景移，引人入勝，避免單調。對典型路段和有代表性的大型構造物要認真比選多條方案，特別是選擇重要方案不可遺漏，在滿足《公路工程技術標準》的前提下，要適度超前，盡可能使各段填挖平衡，只要路基坡角地質條件好，基本趨于穩定，都盡可能采用填方，必要時加砌邊坡，或種植竹草防護，最大限度地減少擋墻砌筑數量，以節省投資，保護自然生態。另應充分考慮技術指標和經濟評價少占或不占農田，少拆房屋及其它公共設施。
四、合理選擇橋涵位置
除了要按照匯水面積和流域的具體情況確定橋梁、涵洞孔徑外，尤其重要的是橋梁、涵洞的定位。為了節省投資，可以把滲水路堤和新建橋梁、涵洞調查結合起來考慮。即在同一河谷里，既有新建橋梁、涵洞，又有滲水路堤，大水量從橋梁、涵洞走，小水量自然滲出。從而減少水毀帶來的經濟損失。
五、擋土墻基礎的靈活處理
擋土基坑當然最好埋置在穩定的巖石上或強度較好的土基上，而在工程施工中，往往遇到各種各樣的地基，這就要求能結合實際作靈活處理，以節省投資。
六、公路用地
嚴格遵照《土地管理法》，詳細規劃，少占耕地，解決好永久占地，臨時占地及土地還耕的安排。尤其要充分考慮當地群眾的生產，生活需求，根據實際在老路上改擴建，解決當地群眾的出行難問題，同時便于來往車輛和非機動車輛的行駛。
七、合理確定高程
在可行性研究階段，為了資料搜集的深度滿足可行性研究的需要，投資估算和初步設計概算的出入不得大于10%，道路中心線高程的確定是直接關系到工程量多少，即投資多少的重要因素。一般情況下，要充分考慮利用老路，選擇路基設計洪水頻率要恰當，不能因為某次洪水沖毀道路而一意加高路線高程，致使工程量加大，有時甚至影響到平、縱面線型標準的降低，加大工程投資。
八、與環境保護的關系
一、 企業名稱、地址、負責人（技術、財務）；
二、 項目的提出（理由）；
三、 合資雙方簡況和經營方針；
四、 技術與設備（包括維修設施和配套零配件的供應）；
五、 組織機構
六、 資金概算和來源
七、 經濟效益和分析
甲方：
乙方：
(一).項目名稱：
（二）、項目地址：
(三).建設性質：新建。
(四).投資估算：總投資5000萬元左右，其中廠房修建萬，生產設備配置萬，其他投入萬。
(五、經濟效益分析：
1、生產規模預測
根據公司的發展規劃，項目從2013年月開始實施，總投資5000萬元左右，成功投產后實現年產工藝品個的規模。整個項目建設期為（時間自己填），計劃從2014年月開始投產,因為項目的技術及生產工藝本身已經發展成熟,預計在2014年當年就能達到設計生產能力。
2、成本預測分析
（1）原材料及輔料采購費：本項目主要原材料及輔料采購費按消耗定額和預測市場價格確定，到達設計生產能力后預計年原材料及輔料采購費用為萬元。（2）燃料及動力消耗費：本項目主要燃料動力為柴油和電力消耗。燃料和動力消耗費用根據達到生產能力后的消耗定額及現行價格計算預計達產年燃料動力采購費用為萬元。
（3）人工工資及福利費用：本項目人員配置主要分為生產人員、管理人員和銷售人員,年福利費用按工資總額的10%計算。預計達到計劃生產能力后員工合計數為人,預計年工資福利總額為萬元。
（4）其他各項費用：其他各項費用參考同行業相關企業的費用水平進行測算。一是制造費用和修理費用。預計達到計劃生產能力后年制造費用和修理費用為萬元。二是管理費用。工會活動經費和職工教育培訓費分別按工資總額的3%和2%分別估算，預計一年共需萬元。三是項目內研發費。按年銷售收入的3%估算，年費用為萬元。四是銷售費用，銷售費用按年銷售收入的3%估算，預計一年需花費萬元。
3、經濟效益預測：該項目達到計劃生產能力后，年生產工藝品將達到個，按國內平均售價元/個計算,項目建成后，國內銷售收入將達2000萬元.按產品的20%左右出口每個售價美元計算,出口產值達300萬美元。
二、項目背景
(一).可行性研究報告編制依據
市鼎冠工藝有限公司擬建于省市市鎮村,其前身是廈門冠明軒工藝品有限公司,主要生產金屬、紙質漆線、純金純銀神明頭冠及佛像配件、法器、刺繡類產品,刺繡產品主要為平繡、凸繡:八仙彩、龍袍、（佛披）桌圍、令旗等民俗用品,可承制特大型神帽及法器。公司的主要市場為臺灣及新加坡、馬來西亞、印度尼西亞等國家的華人聚居區。公司產品是以媽祖信仰、關公、保生大帝、福德正神文化產品為主導，迎合了特定地區特定人群的精神信仰和心理需求，傳遞著和平、友愛、公平正義等積極向上的精神力量，符合大陸與臺灣兩岸及其他鄰國文化交流的大方向和大趨勢。
（二）、相關有利條件
一是能夠有效解決農村剩余勞動力的就業問題，增加機動零散型勞動力的就業機會。市為省市下轄的縣級市，位于贛北偏西，長江中游南岸，北襟長江“黃金水道”，東鄰，南接德安、武寧，西界湖北陽新，北與湖北武穴市隔江相望，歷史悠久，交通便捷，信息靈通，史有“通衢”之稱。全市總面積1442平方公里，總人口43萬，全市轄2個街道、8個鎮、8個鄉，分別為湓城街道、桂林街道、碼頭鎮、白楊鎮、南義鎮、橫港鎮、范鎮、肇陳鎮、高豐鎮、夏畈鎮、武蛟鎮、樂園鄉、洪一鄉、花園鄉、洪下鄉、橫立山鄉、黃金鄉、南陽鄉；以及賽湖農場、青山林場、大德山林場。共有33個居委會、157個行政村。目前，由于人口數量較多而耕地面積較少，加之我市地處山區，年降雨時間偏多和降水量均偏多，農業耕作條件較差，導致農村剩余勞動力大量產生。根據市就業局的調查統計表明，我市農村青壯年就業狀況為主要是男勞動力在外務工經商掙錢養家，女勞動力主要在家帶小孩讀書兼照顧老人，不具備去工廠上常班的條件。在家的女勞動力主要采取到其它工廠、公司拿材料到家里來代為組裝或加工，賺取手工費補貼家用。據調查，目前農村女勞動力實行非上常班的代工的薪資收入與到廠內長上常班相比相差較大。本公司成立以后，因為生產方式要求高，生產工藝經簡單培訓就能輕松掌握，就業方式靈活（既可上長班也可拿料加工），上班時間機動（可根據自己的具體情況合理安排，保證按時交貨即可），因收入實行計件制，到廠里長上常班與拿料代為加工的薪資收入懸殊較小。本項目的順利投產，可以在很大程度上解決部分富余勞動力就業機會，切實增加農民工的收入，促進地方經濟社會的發展。
二是有利于調整產業結構，提升產業層次，延伸產業鏈，促進產品結構、技術結構調整。本項目的建成投產不僅可以為企業帶來新的利益增長點，而且可以帶動與之相關的產業的發展，提升相關產品的質量和產業層次，同時大量外來人員的進入，也能刺激當地餐飲、娛樂、賓館、旅游等第三產業的發展。
三是項目建設符合國家產業政策，是國家、省、市重點支持的發展領域。該項目有利于將傳統的簡單材料通過新技術新工藝達到規?；a業化經營，提高產品的技術附加值和增加產品的文化內涵，提高其國際競爭力，有利于帶動全市工藝品加工制造業的快速發展，增強本區域在本產業上的競爭力。
總之，本項目與區域及所在地互適性較強，其順利建設投產對地方經濟和產業結構調整具有積極的意義，對促進人員就業、增加農民收入、維護社會穩定和保護生態環境都具有十分重要的意義。
三、國內該行業現狀和發展趨勢
媽祖，又稱天妃、天后、天上圣母、娘媽，是歷代船工、海員、旅客、商人和漁民共同信奉的神祇。古代在海上航行經常受到風浪的襲擊而船沉人亡，船員的安全成航海者的主要問題，他們把希望寄托于神靈的保佑。在船舶啟航前要先祭天妃，祈求保佑順風和安全，在船舶上還立天妃神位供奉，是典型的香火成神。媽祖文化，也是媽祖信仰，而媽祖信仰也是海洋文化的一種特質，開始于宋代，形成發展于元代，興盛于明代和清代，繁榮于近現代。到了當代，福建與臺灣之間進行了媽祖文化交流之后，媽祖文化又得到了更大的發展。歷史上宋代派遣使者出使高麗、元代大興海運漕運、明代鄭和下西洋、清代鄭成功和平定臺灣，這一切都體現了海洋文化的特征。媽祖文化的內涵就是“有海水處有華人，華人到處有媽祖”的真實寫照，其影響所及，媽祖由航海關系而演變為“海神”、“護航女神”等，因此形成了海洋文化史中最重要的民間信仰崇拜神之一，同時也為海洋人文發展，體現了福建、海南、臺灣及馬來西亞等地風格鮮明的地方文化形態與特征。
在二十年前，媽祖文化相關的工藝生產制造行業只有在臺灣才有數量很少的生產廠家。近年來，隨著大陸與臺灣兩岸之間的文化交流的日益頻繁，臺灣媽祖文化工藝品產業開始了逐漸外移。到了九零年代末期，與臺灣鄰近的一些沿海省份如廣東、福建、江蘇、浙江一帶開始逐漸有一些國內的公司開始小規模的涉足生產。經過二十來年的發展，具有一定規模和實力的公司仍然比較少，到目前為止，中國國內也只有在廣東的佛山和福建的廈門，有兩家稍具規模的公司，其生產的產品品種也不夠齊全，產品的工藝也有待進一步提高。同時，隨著工荒潮的出現，沿海城市那些以外來流動人口作為主要勞動力的廠家也已經在逐漸失去了市場優勢。本項目建成后，將以品種齊全和工藝精湛及良好的售后服務作為參與市場競爭的有力賣點，并將以優厚的薪資待遇招納業內優秀人才的加盟，以人性化的管理吸納本地勞動力的進入。
四、市場供求分析及預測
媽祖文化在我國的沿海相關省份及日本、香港特別特別行政區和馬來西亞、印尼等鄰國都有很多信眾，媽祖文化相關的用品和工藝品也有著廣闊的市場前景，消費人群也以中老年人為主，項目的建設蘊藏著極其巨大的商機。
臺灣省現有人口2300萬，光媽祖廟約500多座。還有土地公（福德正神）廟，達到幾乎每個村莊最少便有一座神廟的地步。臺灣的媽祖信仰是社會上占據統治地位的主流，信徒達千萬以上。在臺灣，民眾縱使有其它信仰，也都對媽祖存有敬畏之心。在香港，已經建好的媽祖廟也有50多座，媽祖的信徒達到上百萬。日本的神戶、長崎及很多島上都建有媽祖廟，信仰媽祖的人數也達到百萬之多，并且還成立了信仰組織“媽祖會”。在馬來西亞，華人有近3000多萬，信仰媽祖的人數也數以萬計，境內修建的媽祖廟有30多座。在相關的國家和地區，每年都會舉辦專門的大規模的祭祀活動，對相關用品和工藝品的需求量都十分驚人。目前，全世界的四大著名宗教活動，臺灣的“媽祖繞境”名列其中。
近年來，在我國沿海的福建、廣東、浙江、海南以及東北三省，隨著生活水平的提高，當地群眾都在自發大力發展信仰傳承文化，因為媽祖文化代表著善良、無私和舍己為人及保佑平安等人民的美好精神需求，目前在一些地方其信眾有不斷增加的趨勢。
現在，在每一年的每個月都有大城市在舉辦佛事用品展會，并以此為契機，用信仰文化搭臺，筑巢引鳳，帶動招商引資和當地旅游業的興盛。我們省的廬山東林寺以世界第一大佛馳名中外，一直都有絡繹不絕的外地旅客前來游玩朝拜。此次正準備于九月份開張的佛具用品市場，更是吸引了眾多的中外客商，為當地帶來了無限的人氣和商機。
五、項目承擔單位的基本情況
鼎冠工藝有限公司的前身，為廈門冠明軒工藝品有限公司。由何忠輝先生創建于2005年，歷經幾年的沉淀和積累，公司業績已躋身于同行業前列。2010年，何忠輝先生本著回鄉創業，回報鄉梓的心理，開始將部分工藝流程和一些小型的工藝品，轉移至生產。由于受場地限制，除了在市區楊林大道179號租賃有經營場地外，另外在高豐、洪下、大德、及縣涌泉等地也同時設立了加工點。目前廠內就業工人為50人左右。外加工人數為80人左右。由加工和經營場地分隔開來，缺乏統籌安排和有效管理，對生產經營的效益帶來了一定的影響。
本次新建設的鼎冠工藝有限公司，計劃用地十畝,修建三層辦公樓，辦公面積為1200平方米左右，設計建設可容納500人以上的標準鋼構廠房1500平方米，新建員工宿舍500平方米。公司將以一流的辦公條件和優良的生產環境提高本項目在當地的知名度和美譽度，帶來先聲奪人的效果。
六、生產設備
1．進口電腦繡花機十臺。（80萬元臺）
2．絲印設備一套。（60萬套）
3．保力龍成型設備一套。（50萬元）
4．鋅合金壓鑄設備一套。（120萬元套）
5．沖壓成型高備一套。點（10萬元套）
6．點焊機械20套（10000元套）
7．電平車縫合設備20套（5000元套）
七．主要生產材料
布匹、馬口鐵、鋅合金、銅板、不銹鋼板、人造鉆石瑪瑙等。
八、工藝流程
刺繡產品生產流程：
1.設計制版布匹載剪電腦繡花機繡花或手工繡花手工造型（用保力龍或用棉花作為填充物做出龍鳳、花鳥、人物或其它圖案造型飾品點綴平車組合包裝檢驗。
2.金屬產品流生產程：
制版打樣絲網印刷刻蝕剪切沖壓成型（含鋅合金壓鑄成型）焊接造型表面處理鑲鉆點輟包裝檢驗。
九、環境能耗
1.原物料全部從外地專業生產廠家購入、且所用材料均為環保材料，物理化學性質穩定，不含對人體有害的物質和對環境造成污染的成分。
2、機械設備皆為最新面市產品，噪音小，不會對周圍居民生產生活帶來不利影響。
3、所屬行業屬輕工工藝品種類，體積小、物理人工成型多，水、電能耗較少。
十、效益分析
1、經濟效益分析：
該產品材料成本低，產量高，一年總產量可達件，利潤率在15％到25％之間，年總產值2500萬元左右。
2、社會效益分析：
該產業對從業人員的要求門檻較低，從業人員年齡要求不高（18至60周歲身體健康都能勝任），因此許多沒有技術特長，文化水平不高的城鄉人員稍加培訓即可上崗。本項目產品加工勞動強底較小，主要是手工活，沒有較多的體力勞動。如本市洪下迪畬村的部分女勞動力，年紀都在50歲左右，但其每月務工工資都在2000元以上，且她們上班、種菜、看小孩、做家務都能兼顧。由此可以判斷，該項目的順利修建投產，將對當地的經濟社會民展帶來十分積極的促進作用，讓剩余勞動力有了掙錢的渠道和發揮自己能力的平臺，也對維護當地的社會穩定產生了正面的推進作用。
3、文化效益分析：
（1）手工立體刺繡及頭盔制作，是中國傳統的手工藝品，隨著科學技術的發展，手工刺繡技術漸將失傳，傳承此技藝是對中華傳統文化的保護和延續。
1.內容：
(1)項目概況;
(2)可行性研究的主要依據;
(3)項目需求及目標分析;
(4)項目建設選址;
(5)項目建設方案;
(6)外部配套條件分析;
(7)項目實施方案(含實施進度計劃、項目法人組建方案、招標方案、實施代建制方案等;
(8)土地利用與移民安置方案;
(9)環境影響評價;
(10)投資估算;
(11)資金籌措方案;
(12)費用效果分析;
(13)社會影響分析;
(14)風險分析;
(15)結論和建議。
2.重點關注的問題：
(1)項目需求及目標定
(2)項目建設方案(建設地址選擇、占用土地、建筑方案、公用工程等);
(3)項目實施方案;
項目實施應特別強調實行代建制。政府直接撥款投資的項目，應重視招標方案的分析制定，按照《中華人民共和國招標投標法》和《中華人民共和國政府采購法》等政策法規的要求進行。
(4)土地利用與移民安置方案。
對于以土地劃撥方式用于國家機關和軍事用地等項目的建設，應根據項目建設方案，確定永久征地和臨時占地范圍，進行征地拆遷影響的相關調查，分析拆遷安置計劃是否符合項目影響人群的實際情況;對拆遷補償方式和補償金額、安置用房面積和安置地點、搬遷期限、搬遷過渡方式和過渡期限等內容的合理性進行分析，判斷是否存在盲目擴大拆遷規模的情況，拆遷補償和安置措施是否存在人為降低標準，侵害居民合法權益的情況。
(5)環境保護措施方案及環境影響評價
對于可能對環境產生重要影響的政府投資項目，應基于減少污染排放，強化污染治理，保持環境可持續能力的原則，結合環境影響評價的要求提出可行的環境保護措施方案。
對涉及自然及文化遺產保護的項目，應研究提出相應的保護措施方案。
環境保護措施方案通?？砂ㄔ陧椖拷ㄔO方案之內，而環境影響評價及其報告則另成體系，由具有專項資質的咨詢單位負責編制，并由國家或地方環境保護主管部門負責審批。
(6)投資估算：
進行建設投資和流動資金的估算，并對建設投資及其構成的合理性進行分析評價。
(7)資金籌措方案：資金籌措方案評價包括：
①評價擬建項目采用的政府注資方式的合理性;
②資金來源的可靠性以及項目所需投資能否得到足額、及時供應;
③項目法人單位自籌資金投入在數量和時間安排上能否滿足項目建設需要。
(8)費用效果分析
①政府直接投資的公益性項目的產出效果一般不能貨幣量化，應盡可能地采用非貨幣的量綱進行量化，采用費用效果分析的方法對項目建設方案分析比較，進行經濟合理性評價;
②難以進行量化分析的，應進行定性分析。
(9)社會評價(社會影響分析)
涉及扶貧、區域綜合開發、文化教育、體育、公共衛生等具有較強的社會發展目標的財政撥款投資項目，應重視社會影響的分析和評價，在社會調查的基礎上識別關鍵利益相關者，分析主要利益相關者的需求、對項目的支持意愿、目標人群對項目內容的認可和接受程度，評價投資項目的社會影響，并在確認有負面影響的情況下，闡明需要解決的社會問題及解決方法，提出減輕負面社會影響的對策措施，并使措施方案能夠考慮到性別、民族及其他社會差異因素，符合當地的社會風俗習慣。
一、分析的前提條件和方法
1、前提條件
（1）公司所遵循的我國有關法律、法規、政策及公司所處的地區區域性社會環境仍如現時狀況而無重大變化；
（2）公司經營所涉及國家或地區目前的政治、經濟、法律、法規、政策及其社會環境仍如現時狀況而無重大改變；
（3）在預測期內，有關信貸利率、匯率和稅收政策無重大變化；
（4）公司經營運作不受諸如燃料、物料、潤料大幅漲價等不利因素的影響；
（5）公司生產經營發展計劃能如期實現。
2、分析方法
（1）項目概況
（2）項目建設的必要性和可行性；
（3）項目經濟效益分析；
（4）項目的風險分析及對策；
（5）綜合評價。
二、項目概況
隨著國民經濟的迅速發展，相關產業對石油及其產品的需求與日俱增，目前我國石油資源的主要來源是國內陸上油田、海洋油田，以及從國外進口的原油，其中海洋油和進口油增長迅速，而目前承擔沿海的運力大多噸位偏小，而且老舊嚴重，將逐步退出油運市場，運力增長落后于運量的增長。
為滿足運輸市場的需求，調整公司經營結構，提高公司經濟效益，增強公司發展后勁，公司擬投資購置2艘4萬噸級油輪。該油輪主要從事我國沿海、海進江和近洋航線的原油和成品油運輸，航線主要為：承運渤海灣地區至青島、廣州、湛江、南京等地原油；承運東海、南海地區至南京等地的原油；承運我國北方（大連、錦州、營口等地）至廣東等地的成品油；承運遠東航線（新加坡至韓國、日本等地）的成品油以及我國出口汽油，進口柴油、航空煤油。該項目投資總額約57,890萬元，所需資金通過自有資金、銀行借款等方式解決。
二、項目建設的必要性
我國是僅次于美國的第二大石油消費大國。隨著國民經濟持續快速發展，國內石油需求量明顯增長。數據表明，1986-1997年全國石油年消耗量從9,730萬噸增長到18,600萬噸，年均增長6%。據預測，到XX年和XX年，我國石油需求量將分別達到30,000萬噸和35,000萬噸。
我國石油資源的主要來源是國內陸上油田、海洋油田，以及從國外進口的原油。目前，我國東部地區依然是原油生產的主力地區，原油產量占陸上產量的85%以上，但大慶、勝利等東部主力油田已進入中后期，東部原油產量在全國產量中的比重不斷下降；西部地區油田產量不斷上升，成為我國石油工業的戰略接替地區；海上油田貫徹“油氣并舉、向氣傾斜”的政策，加快建設開發，近幾年產量逐步提高。我國已開發的海洋石油產區主要位于南海和渤海，主要的油氣田有：渤海的綏中36秦始皇326、蓬萊193等；南海的惠州、西江、陸豐等。預計XX年海洋油產量將達到3,000-3,500萬噸，其中渤海灣地區將達到2,000-2,500萬噸，增長迅速。特別是蓬萊193油田其儲量達5-6億噸，XX年正式投產后，年產量可達1,500-2,000萬噸。僅此一項就需新增原油運力40萬載重噸左右。而且國內原油開采量遠遠不能滿足經濟發展的需要，我國從1993年就成為石油凈進口國，且呈現逐年增長的趨勢。XX年我國進口原油達到創記錄的9,112萬噸，較上年增長31.3%，僅XX年1-6月份，全國港口接卸進口原油就達5,948萬噸，比XX年同期增長39.3%。據專家的預測，到XX年我國原油進口量將達到1.5億噸以上。進口原油的絕大部分將通過水運直達國內港口或通過港口進行中轉，這勢必將大幅增加對進口原油一程和二程運力的需求。
從我國石油進出口運輸情況來看：一是近年來，我國出口汽油年約500萬噸。XX年中石化出口約250萬噸，中石油出口約250萬噸；XX年合計約480萬噸。根據國內石油消費和生產情況，我國的汽油出口近年來將仍能維持在目前的水平。上述出口，通常用3-4萬噸船舶在錦州、大連、天津、上海、寧波、廣州、南京等港裝貨。二是我國出口的石腦油XX年約50萬噸，XX年約80萬噸，市場基本在日本和韓國，主要在大連的西太平洋煉廠，用3-4萬噸船舶裝貨。三是我國進口航空煤油XX年達160萬噸，多用3-4萬噸船在韓國、新加坡、菲律賓、日本裝貨，在我國上海、天津、秦皇島等港卸貨。據專家和研究機構分析，未來XX年民用航空煤油的消費將從XX年的470萬噸，增加到XX年的750萬噸，XX年的1,050萬噸，年均增加約50-60萬噸。受國內生產能力和煉油加工產率的限制，預計進口航煤油將繼續保持增長，估計每年增加約20萬噸左右，因此，航空煤油的進口運輸至少不會低于每年150-160萬噸的水平。四是隨著我國乙烯工業的發展，石腦油的需求缺口將不得不依靠進口來補充。國家發改委批準的XX年進口規模至少達到130萬噸，以后將會繼續增加，估計未來5年要達到每年400-500萬噸的進口規模。除從中東地區進口需要用8-10萬噸級的成品油輪運輸外，從鄰近地區的進口，經濟實用的運輸規模將是3-4萬噸級船舶。五是我國目前每年進口燃料油大約為1,500萬噸，多為3-6萬噸船舶在俄羅斯、韓國、新加坡、馬來西亞、印尼、泰國裝貨進口，超過一半的進口量到黃埔卸貨，其余在上海、深圳、廈門、寧波、南通等港卸貨。
從我國鄰近區域的成品油和半成品原料的運輸市場情況來看：不考慮亞洲區域經濟增長所帶來的石油產品需求的增加，按XX年的實際進出口統計水平考慮，本區域的燃料油和石腦油需要大量從區域外采購運輸，燃料油區域外進口量達到年2,500萬噸，石腦油區域外進口量也超過年2,500萬噸。汽油、航空煤油、柴油估計主要從新加坡向南亞地區運輸和出口?？梢姡緟^域的石油運輸市場發展對運力的需求是較大的。
本公司目前主要從事長江南京以上原油運輸業務，近二年長江石油運輸收入平均約為5.6億元，占主營業務收入的74%左右，主營業務結構過于單一的風險仍然存在。同時，沿江石化企業為了實現發展戰略的需要，擬計劃在長江沿線修建原油輸油管道，管道運輸的替代風險已經明朗化。在沿江管道建成后，預計將減少公司現有長江石油運輸量的70%即約1000萬噸左右。因此，公司為規避市場風險，完全有必要加快業務結構調整步伐，快速擴充海上運力，增加公司市場競爭能力。
三、項目建設的可行性
從國內外貿成品油輪船隊情況來看，中海油運、油運公司及南京水運將是3-5萬噸級清潔成品油運輸的主要國內承運人和船東。三家公司目前現有船舶50艘，運力合計132萬載重噸。這些船大多噸位偏小，老舊嚴重，1976年以前建造的有27艘，計50萬噸左右。在“十五”期內，這些老舊船舶船齡都將達到30年，特別是交通部2號令出臺后，這些船舶都將逐步退出油運市場?？紤]5年內新增運力和運力報廢狀況，在較長一段時期內運力增長將大大落后于運量的增長，且在運力報廢與新增運力的空檔期間，運力更為緊張。
從今后幾年清潔成品油輪船舶供應情況的變化趨勢來看，據英國吉布森經紀公司目前統計，2.5-5萬噸級成品油輪在XX年前的船舶定單交付量為3-4萬噸級53艘，195.4萬載重噸，4-5萬噸級船舶91艘，414.4萬載重噸，原渣油運輸船無定單。21年或以上船齡的成品油輪共215條，744.1萬載重噸，原渣油輪75條，254.1萬載重噸。按照XX年7月已實施的marpol公約規定，單殼油輪必須分階段退出運輸。如果按平均25年的使用年限考慮，XX年至XX年需每年拆解約43艘148.8萬載重噸的成品油輪和15艘50.8萬載重噸的原渣油輪，三年合計要拆解129艘446.4萬載重噸的成品油輪和45艘151.4萬載重噸的原渣油輪。上述情況表明，原渣油輪供應量將低于拆解量。
發展石油運輸需要有大資金的支持，在這一點上本公司的優勢比較明顯。XX年末資產負債率為27.1%，XX年經營活動產生的現金流量凈額約2.8億元，每年自有資金沉淀量較大。經測算，擬購置的2艘4萬噸原油/成品油兩用船投資總量約為57,890萬元。此項投資資金，公司將根據船舶建造付款周期，通過自有資金、銀行貸款等渠道，制定合理可行的資金運作方案，保證造船資金能按時到位。
該項目投產后能產生良好的經濟效益。經測算，2艘船全部投入營運后，可實現年運輸收入12,800萬元，凈利潤2,130萬元，對公司利潤增長將有較大的支撐。（具體情況詳見“經濟效益預測”）
四、經濟效益預測
（一）單船效益測算
（二）單船運輸成本測算
（三）測算依據
1、運輸收入6,400萬元
（1）營運率按90%計算，全年營運330天，平均營運周期20天；
（2）平均載重噸3.6萬噸，全年總運量為60萬噸；
（3）平均運價為106.7元/噸
2、運輸成本3,800萬元
（1）全年燃料費用1,250萬元，單價：燃料油0.18萬元/噸，輕柴油0.4萬元/噸，重柴油0.28萬元/噸。
（2）全年潤料費用為60萬元，單價：0.98萬元/噸；
（3）物料費用為60萬元；
（4）港口雜費410萬元（含費）；
（5）工資及附加為250萬元；
（6）折舊率為5.28%，年折舊費為1,526萬元；
（7）年修理費為90萬元，保險費130萬元；
3、營業稅金按運輸收入的3.33%計算，為106萬元（以內外貿各占50%計算）；
4、管理費用按運輸收入的6%計算，為384萬元；
5、財務費用以貼息貸款利率3.6%計算，按船價的50%計入；
6、所得稅率按33%計算；
（四）財務效益指標
五、風險分析及對策
（一）市場風險及對策
1、運輸價格波動的風險及對策
風險：根據國家計委、交通部聯合下發的計價格
（XX）315號文規定，從XX年5月1日起，國內水運市場全面放開水運價格，運價完全由市場進行調節。隨著水運市場競爭加劇，運輸價格存在波動風險，從而對公司的未來經營產生較大影響。此外，國際運輸市場價格受世界經濟變化等多種因素影響，波動性加大，對未來參與近洋外貿運輸可能帶來風險。
對策：在沿海石油運輸方面，公司將與主要客戶根據燃油價格變化共同協商確定運輸價格，從而使運價保持在相對穩定的水平，有效防范運價波動帶來的風險。對于國際運輸價格波動，公司將及時調整運力和航線，提高服務質量和擴展服務范圍，控制各項經營與管理成本，加強與其他船公司之間的合作，將國際運價波動造成的風險控制在最小范圍。
2、經濟周期影響的風險及對策
風險：公司所從事的石油運輸業屬國民經濟的基礎行業，受國民經濟發展周期性波動的影響較大，國民經濟發展這種周期性波動，可能對本公司的經營產生直接影響。
對策：本公司將加強對宏觀經濟的研究，力求能較為準確地預測經濟發展動向，合理規劃公司主營業務發展規模，使公司運力發展計劃始終與運量的發展保持適當的比例。
（二）經營風險及對策
1、主要燃、潤料價格波動風險及對策
風險：本公司營運成本主要構成要素為燃料（如柴油、燃料油等）、潤料（如機油及其它油等）、造船及船舶維修材料及機電設備的購置維修費用等，其中燃料和潤料約占總成本的30%左右。由于燃、潤料價格由市場機制決定，受市場變動影響較大，因此將對船舶經營產生一定影響。
對策：公司將合理調度船舶，適當提高負載率，大力采取節能措施，降低船舶能源單耗，推廣使用經濟適用型燃料油，同時建立穩定的燃油供應渠道，降低采購成本，增強抵御市場價格波動風險的能力。
2、對主要客戶依賴的風險及對策
風險：公司的主要服務對象為沿海、沿江的石化企業，這些企業對運輸市場的需求變化，將直接影響到船舶的經營狀況。
對策：公司將立足自身管理和技術優勢，以優質服務來吸引客戶，建立相互依存的關系。公司還將強化與客戶的產權紐帶作用，密切與客戶企業關系，共同發展；同時公司在繼續執行“進一步與大公司、大貨主聯營合作”的經營方針基礎上，積極開拓新的航線，發展新的客戶，分散客戶結構過于集中的風險。
3、航運安全的風險和對策
風險：公司經營過程中存在發生船舶擱淺、火災、碰撞、沉船等各種意外事故的可能性，原油運輸屬于危險品運輸，其風險更為突出。
對策：公司除了辦理船舶保險外，還按照solas74公約的要求建立了完善的安全管理體系，并通過每年的內審、外審檢查以保證該安全管理體系的有效性。同時，公司通過制定船舶防火、防碰撞等一系列安全防范措施，強化職工的安全意識并實施跟蹤管理，加強現場監督，力求將事故隱患降到最低。
（三）政策風險及對策
1、環保政策風險及對策
風險：由于我國目前對環境保護的力度趨于增強，不排除以后會頒布更加嚴格的防止船舶及水域污染的法律、法規。這就可能使船舶增加設備和購買保險的投入，對船舶經營業務和效益產生一定的影響。
對策：公司將密切注意各海外航線途經國家及聯合國制定的有關環保方面的新法規及規則 ，避免在環保方面的任何違法及違規行為，同時加大對環保技術改造的投入，將環境污染風險控制在最低限度。
2、宏觀經濟政策風險及對策
風險：航運業作為基礎行業，受國家宏觀經濟政策的影響較大，一旦進入經濟調整期，國家采取緊縮的經濟政策，市場放緩，導致對運輸的需求下降，船舶經營業務可能由此減少。
對策：公司所處的航運業屬國民經濟的基礎行業，國家對本行業一直采取鼓勵政策。今后，公司將努力加強對國家有關政策、法規的研究，增強適應政策、法規變化的能力，更好把握發展趨勢，盡可能減少政策變化給公司經營帶來風險。
（四）其他風險及對策
風險：4萬噸油輪的投資主要通過自有資金及銀行貸款等方式解決，如在還款期內船舶或公司的經營狀況發生不利變化，將可能發生債務到期無法償還的風險。
對策：公司將積極尋求多種融資途徑,降低銀行間接融資的份額;同時將努力搞好船舶經營，提高營運收入,保持充足的現金流量。
第一章 輕軌市場概述
第一節產品定義
第二節產品用途
第三節 輕軌市場特點分析
一、產品特征
二、價格特征
三、渠道特征
四、購買特征
第四節行業發展周期特征分析
第二章 20xx-20xx年輕軌行業環境分析
第一節中國經濟發展環境分析
一、中國GDP分析
三、固定資產投資
三、城鎮人員從業狀況
四、恩格爾系數分析
五、20xx-20xx年中國宏觀經濟發展預測
第二節中國輕軌行業政策環境分析
一、產業政策分析
二、相關產業政策影響分析
第三節中國輕軌行業技術環境分析
一、中國輕軌技術發展概況
二、中國輕軌產品工藝特點或流程
三、中國輕軌行業技術發展趨勢
第三章 20xx-20xx年輕軌行業國內外市場發展分析
第一節 20xx-20xx年輕軌行業國際市場分析
一、輕軌國際需求規模分析
二、輕軌國際市場增長趨勢分析
第二節 20xx-20xx年輕軌行業國內市場分析
一、輕軌國內需求規模分析
二、輕軌國內市場增長趨勢分析
第三節 輕軌行業未來發展預測分析
第四章 20xx-20xx年輕軌行業各地區產銷率數據分析
第一節中國輕軌行業產銷率調查
一、輕軌行業工業總產值
二、輕軌行業工業銷售產值
三、輕軌行業產銷率調查
第二節中國華北地區輕軌行業產銷率調查
一、輕軌行業工業總產值
二、輕軌行業工業銷售產值
三、產銷率
第三節中國東北地區輕軌行業產銷率調查
一、輕軌行業工業總產值
二、輕軌行業工業銷售產值
三、產銷率
第四節中國西北地區輕軌行業產銷率調查
一、輕軌行業工業總產值
二、輕軌行業工業銷售產值
三、產銷率
第五節中國華東地區輕軌行業產銷率調查
一、輕軌行業工業總產值
二、輕軌行業工業銷售產值
三、產銷率
第六節中國中南地區輕軌行業產銷率調查
一、輕軌行業工業總產值
二、輕軌行業工業銷售產值
三、產銷率
第七節中國西南地區輕軌行業產銷率調查
一、輕軌行業工業總產值
二、輕軌行業工業銷售產值
三、產銷率
第五章 20xx-20xx年輕軌行業進出口分析
第一節 輕軌出口狀況分析
一、出口金額規模分析
二、出口數量規模分析
三、出口價格分析
第二節 輕軌進口狀況
一、進口金額規模分析
二、進口數量規模分析
三、進口價格分析
第六章 20xx-20xx年中國輕軌市場競爭分析
第一節 輕軌發展現狀分析
第二節 輕軌市場競爭現狀分析
一、生產廠商之間的競爭
二、潛在進入者的威脅
三、替代品競爭分析
四、供應商議價能力
五、顧客議價能力
第三節 輕軌行業發展驅動因素分析
一、輕軌行業的長期增長性
二、政府輕軌政策的變動
三、輕軌全球化影響
第七章 20xx-20xx年輕軌產業渠道分析
第一節 20xx年國內輕軌產品的經銷模式
第二節 輕軌行業國際化營銷模式分析
第三節 20xx年國內輕軌產品生產及銷售投資運作模式分析
一、國內生產企業投資運作模式
二、國內營銷企業投資運作模式
三、外銷與內銷優勢分析
第八章 輕軌主要生產廠商發展概況
第一節、重點企業
一、企業概況
二、企業主要經濟指標分析
三、企業成長性分析
四、企業經營能力分析
五、企業盈利能力及償債能力分析
第二節、重點企業
一、企業概況
二、企業主要經濟指標分析
三、企業成長性分析
四、企業經營能力分析
五、企業盈利能力及償債能力分析
第三節、重點企業
一、企業概況
二、企業主要經濟指標分析
三、企業成長性分析
四、企業經營能力分析
五、企業盈利能力及償債能力分析
第四節、重點企業
一、企業概況
二、企業主要經濟指標分析
三、企業成長性分析
四、企業經營能力分析
五、企業盈利能力及償債能力分析
第五節、重點企業
一、企業概況
二、企業主要經濟指標分析
三、企業成長性分析
四、企業經營能力分析
五、企業盈利能力及償債能力分析
第九章 20xx-20xx年輕軌行業相關產業分析
第一節 輕軌行業產業鏈概述
第二節 輕軌行業上游運行分析
一、輕軌行業上游介紹
二、輕軌行業上游發展狀況分析
三、輕軌行業上游對輕軌行業影響力分析
第三節 輕軌行業下游運行分析
一、輕軌行業下游介紹
二、輕軌行業下游發展狀況分析
三、輕軌行業下游對輕軌行業影響力分析
第十章 20xx-20xx年中國輕軌行業發展前景預測分析
第一節 20xx-20xx年中國輕軌產品發展趨勢預測分析
一、輕軌制造行業預測分析
二、輕軌技術方向分析
三、輕軌競爭格局預測分析
第二節 20xx-20xx年中國輕軌行業市場發展前景預測分析
一、輕軌供給預測分析
二、輕軌需求預測分析
三、輕軌市場進出口預測分析
第三節 20xx-20xx年中國輕軌行業市場盈利能力預測分析
第十一章 20xx-20xx年中國輕軌產業投資機會與風險研究
第一節20xx-20xx年中國輕軌產業投資機會分析
一、地區投資機會研究
二、行業投資機會研究
三、資源開發投資機會研究
第二節20xx-20xx年中國輕軌產業投資風險分析
一、政策風險分析
二、市場風險分析
三、技術風險分析
四、財務風險分析
為了更好地適應石油運輸市場的發展需要，滿足日益增長的運量對運力的需求，進一步擴充公司海洋運力規模，提高市場競爭力和市場占有率，經過廣泛深入的市場調查研究，我公司在已建成投入使用3艘、在建3艘4萬噸級原油和成品油兩用船的基礎上，擬再投資購置2艘4萬噸級原油和成品油兩用船，以增強公司發展后勁，改善公司經營結構?，F將此項目可行性研究分析報告如下：
一、分析的前提條件和方法
1、前提條件
（1）公司所遵循的我國有關法律、法規、政策及公司所處的地區區域性社會環境仍如現時狀況而無重大變化；
（2）公司經營所涉及國家或地區目前的政治、經濟、法律、法規、政策及其社會環境仍如現時狀況而無重大改變；
（3）在預測期內，有關信貸利率、匯率和稅收政策無重大變化；
（4）公司經營運作不受諸如燃料、物料、潤料大幅漲價等不利因素的影響；
（5）公司生產經營發展計劃能如期實現。
2、分析方法
（1）項目概況
（2）項目建設的必要性和可行性；
（3）項目經濟效益分析；
（4）項目的風險分析及對策；
（5）綜合評價。
二、項目概況
隨著國民經濟的迅速發展，相關產業對石油及其產品的需求與日俱增，目前我國石油資源的主要來源是國內陸上油田、海洋油田，以及從國外進口的原油，其中海洋油和進口油增長迅速，而目前承擔沿海的運力大多噸位偏小，而且老舊嚴重，將逐步退出油運市場，運力增長落后于運量的增長。
為滿足運輸市場的需求，調整公司經營結構，提高公司經濟效益，增強公司發展后勁，公司擬投資購置2艘4萬噸級油輪。該油輪主要從事我國沿海、海進江和近洋航線的原油和成品油運輸，航線主要為：承運渤海灣地區至青島、廣州、湛江、南京等地原油；承運東海、南海地區至南京等地的原油；承運我國北方（大連、錦州、營口等地）至廣東等地的成品油；承運遠東航線（新加坡至韓國、日本等地）的成品油以及我國出口汽油，進口柴油、航空煤油。該項目投資總額約57,890萬元，所需資金通過自有資金、銀行借款等方式解決。
二、項目建設的必要性
我國是僅次于美國的第二大石油消費大國。隨著國民經濟持續快速發展，國內石油需求量明顯增長。數據表明，1986-1997年全國石油年消耗量從9,730萬噸增長到18,600萬噸，年均增長6%。據預測，到XX年和XX年，我國石油需求量將分別達到30,000萬噸和35,000萬噸。
我國石油資源的主要來源是國內陸上油田、海洋油田，以及從國外進口的原油。目前，我國東部地區依然是原油生產的主力地區，原油產量占陸上產量的85%以上，但大慶、勝利等東部主力油田已進入中后期，東部原油產量在全國產量中的比重不斷下降；西部地區油田產量不斷上升，成為我國石油工業的戰略接替地區；海上油田貫徹“油氣并舉、向氣傾斜”的政策，加快建設開發，近幾年產量逐步提高。我國已開發的海洋石油產區主要位于南海和渤海，主要的油氣田有：渤海的綏中36
1、秦始皇32
6、蓬萊193等；南海的惠州、西江、陸豐等。預計XX年海洋油產量將達到3,000-3,500萬噸，其中渤海灣地區將達到2,000-2,500萬噸，增長迅速。特別是蓬萊193油田其儲量達5-6億噸，XX年正式投產后，年產量可達1,500-2,000萬噸。僅此一項就需新增原油運力40萬載重噸左右。而且國內原油開采量遠遠不能滿足經濟發展的需要，我國從1993年就成為石油凈進口國，且呈現逐年增長的趨勢。XX年我國進口原油達到創記錄的9,112萬噸，較上年增長31.3%，僅XX年1-6月份，全國港口接卸進口原油就達5,948萬噸，比XX年同期增長39.3%。據專家預測，到XX年我國原油進口量將達到1.5億噸以上。進口原油的絕大部分將通過水運直達國內港口或通過港口進行中轉，這勢必將大幅增加對進口原油一程和二程運力的需求。
從我國石油進出口運輸情況來看：一是近年來，我國出口汽油年約500萬噸。XX年中石化出口約250萬噸，中石油出口約250萬噸；XX年合計約480萬噸。根據國內石油消費和生產情況，我國的汽油出口近年來將仍能維持在目前的水平。上述出口，通常用3-4萬噸船舶在錦州、大連、天津、上海、寧波、廣州、南京等港裝貨。二是我國出口的石腦油XX年約50萬噸，XX年約80萬噸，市場基本在日本和韓國，主要在大連的西太平洋煉廠，用3-4萬噸船舶裝貨。三是我國進口航空煤油XX年達160萬噸，多用3-4萬噸船在韓國、新加坡、菲律賓、日本裝貨，在我國上海、天津、秦皇島等港卸貨。據專家和研究機構分析，未來XX年民用航空煤油的消費將從XX年的470萬噸，增加到XX年的750萬噸，XX年的1,050萬噸，年均增加約50-60萬噸。受國內生產能力和煉油加工產率的限制，預計進口航煤油將繼續保持增長，估計每年增加約20萬噸左右，因此，航空煤油的進口運輸至少不會低于每年150-160萬噸的水平。四是隨著我國乙烯工業的發展，石腦油的需求缺口將不得不依靠進口來補充。國家發改委批準的XX年進口規模至少達到130萬噸，以后將會繼續增加，估計未來5年要達到每年400-500萬噸的進口規模。除從中東地區進口需要用8-10萬噸級的成品油輪運輸外，從鄰近地區的進口，經濟實用的運輸規模將是3-4萬噸級船舶。五是我國目前每年進口燃料油大約為1,500萬噸，多為3-6萬噸船舶在俄羅斯、韓國、新加坡、馬來西亞、印尼、泰國裝貨進口，超過一半的進口量到黃埔卸貨，其余在上海、深圳、廈門、寧波、南通等港卸貨。
從我國鄰近區域的成品油和半成品原料的運輸市場情況來看：不考慮亞洲區域經濟增長所帶來的石油產品需求的增加，按XX年的實際進出口統計水平考慮，本區域的燃料油和石腦油需要大量從區域外采購運輸，燃料油區域外進口量達到年2,500萬噸，石腦油區域外進口量也超過年2,500萬噸。汽油、航空煤油、柴油估計主要從新加坡向南亞地區運輸和出口?？梢姡緟^域的石油運輸市場發展對運力的需求是較大的。
本公司目前主要從事長江南京以上原油運輸業務，近二年長江石油運輸收入平均約為5.6億元，占主營業務收入的74%左右，主營業務結構過于單一的風險仍然存在。同時，沿江石化企業為了實現發展戰略的需要，擬計劃在長江沿線修建原油輸油管道，管道運輸的替代風險已經明朗化。在沿江管道建成后，預計將減少公司現有長江石油運輸量的70%即約1000萬噸左右。因此，公司為規避市場風險，完全有必要加快業務結構調整步伐，快速擴充海上運力，增加公司市場競爭能力。
三、項目建設的可行性
從國內外貿成品油輪船隊情況來看，中海油運、油運公司及南京水運將是3-5萬噸級清潔成品油運輸的主要國內承運人和船東。三家公司目前現有船舶50艘，運力合計132萬載重噸。這些船大多噸位偏小，老舊嚴重，1976年以前建造的有27艘，計50萬噸左右。在“十五”期內，這些老舊船舶船齡都將達到30年，特別是交通部2號令出臺后，這些船舶都將逐步退出油運市場。考慮5年內新增運力和運力報廢狀況，在較長一段時期內運力增長將大大落后于運量的增長，且在運力報廢與新增運力的空檔期間，運力更為緊張。
從今后幾年清潔成品油輪船舶供應情況的變化趨勢來看，據英國吉布森經紀公司目前統計，2.5-5萬噸級成品油輪在XX年前的船舶定單交付量為3-4萬噸級53艘，195.4萬載重噸，4-5萬噸級船舶91艘，414.4萬載重噸，原渣油運輸船無定單。21年或以上船齡的成品油輪共215條，744.1萬載重噸，原渣油輪75條，254.1萬載重噸。按照XX年7月已實施的marpol公約規定，單殼油輪必須分階段退出運輸。如果按平均25年的使用年限考慮，XX年至XX年需每年拆解約43艘148.8萬載重噸的成品油輪和15艘50.8萬載重噸的原渣油輪，三年合計要拆解129艘446.4萬載重噸的成品油輪和45艘151.4萬載重噸的原渣油輪。上述情況表明，原渣油輪供應量將低于拆解量。
發展石油運輸需要有大資金的支持，在這一點上本公司的優勢比較明顯。XX年末資產負債率為27.1%，XX年經營活動產生的現金流量凈額約2.8億元，每年自有資金沉淀量較大。經測算，擬購置的2艘4萬噸原油/成品油兩用船投資總量約為57,890萬元。此項投資資金，公司將根據船舶建造付款周期，通過自有資金、銀行貸款等渠道，制定合理可行的資金運作方案，保證造船資金能按時到位。
該項目投產后能產生良好的經濟效益。經測算，2艘船全部投入營運后，可實現年運輸收入12,800萬元，凈利潤2,130萬元，對公司利潤增長將有較大的支撐。（具體情況詳見“經濟效益預測”）
四、經濟效益預測
（一）單船效益測算
單位：萬元
1
貨運量
60萬噸
2
運輸收入
6,400
3
運輸成本
3,800
4
營業稅金
106
5
管理費用
384
6
財務費用
520
7
利潤總額
1,590
8
凈利潤
1,065
9
投資額
28,900
10
投資利潤率
5.5%
11
靜態投資回收期
11.2年
（二）單船運輸成本測算
單位：萬元
1
燃料
1,250
2
潤料
60
3
物料
60
4
港口雜費
410
5
工資及附加
250
6
折舊費
1,526
7
修理費
90
8
保險費
130
9
勞保及其它
24
10
合計
3,800
（三）測算依據
1、運輸收入6,400萬元
（1）營運率按90%計算，全年營運330天，平均營運周期20天；
（2）平均載重噸3.6萬噸，全年總運量為60萬噸；
（3）平均運價為106.7元/噸
2、運輸成本3,800萬元
（1）全年燃料費用1,250萬元，單價：燃料油0.18萬元/噸，輕柴油0.4萬元/噸，重柴油0.28萬元/噸。
（2）全年潤料費用為60萬元，單價：0.98萬元/噸；
（3）物料費用為60萬元；
（4）港口雜費410萬元（含費）；
（5）工資及附加為250萬元；
（6）折舊率為5.28%，年折舊費為1,526萬元；
（7）年修理費為90萬元，保險費130萬元；
3、營業稅金按運輸收入的3.33%計算，為106萬元（以內外貿各占50%計算）；
4、管理費用按運輸收入的6%計算，為384萬元；
5、財務費用以貼息貸款利率3.6%計算，按船價的50%計入；
6、所得稅率按33%計算；
（四）財務效益指標
項目
單位
計算結果
1、年營運費用
萬元
4,704
2、凈現值
萬元
13,967
3、動態投資回收期
年
15.88
4、產量保本點
萬噸
44.1
5、收入保本點
元/噸
78.4
五、風險分析及對策
（一）市場風險及對策
1、運輸價格波動的風險及對策
風險：根據國家計委、交通部聯合下發的計價格
（XX）315號文規定，從XX年5月1日起，國內水運市場全面放開水運價格，運價完全由市場進行調節。隨著水運市場競爭加劇，運輸價格存在波動風險，從而對公司的未來經營產生較大影響。此外，國際運輸市場價格受世界經濟變化等多種因素影響，波動性加大，對未來參與近洋外貿運輸可能帶來風險。
對策：在沿海石油運輸方面，公司將與主要客戶根據燃油價格變化共同協商確定運輸價格，從而使運價保持在相對穩定的水平，有效防范運價波動帶來的風險。對于國際運輸價格波動，公司將及時調整運力和航線，提高服務質量和擴展服務范圍，控制各項經營與管理成本，加強與其他船公司之間的合作，將國際運價波動造成的風險控制在最小范圍。
2、經濟周期影響的風險及對策
風險：公司所從事的石油運輸業屬國民經濟的基礎行業，受國民經濟發展周期性波動的影響較大，國民經濟發展這種周期性波動，可能對本公司的經營產生直接影響。
對策：本公司將加強對宏觀經濟的研究，力求能較為準確地預測經濟發展動向，合理規劃公司主營業務發展規模，使公司運力發展計劃始終與運量的發展保持適當的比例。
（二）經營風險及對策
1、主要燃、潤料價格波動風險及對策
風險：本公司營運成本主要構成要素為燃料（如柴油、燃料油等）、潤料（如機油及其它油等）、造船及船舶維修材料及機電設備的購置維修費用等，其中燃料和潤料約占總成本的30%左右。由于燃、潤料價格由市場機制決定，受市場變動影響較大，因此將對船舶經營產生一定影響。
對策：公司將合理調度船舶，適當提高負載率，大力采取節能措施，降低船舶能源單耗，推廣使用經濟適用型燃料油，同時建立穩定的燃油供應渠道，降低采購成本，增強抵御市場價格波動風險的能力。
2、對主要客戶依賴的風險及對策
風險：公司的主要服務對象為沿海、沿江的石化企業，這些企業對運輸市場的需求變化，將直接影響到船舶的經營狀況。
對策：公司將立足自身管理和技術優勢，以優質服務來吸引客戶，建立相互依存的關系。公司還將強化與客戶的產權紐帶作用，密切與客戶企業關系，共同發展；同時公司在繼續執行“進一步與大公司、大貨主聯營合作”的經營方針基礎上，積極開拓新的航線，發展新的客戶，分散客戶結構過于集中的風險。
3、航運安全的風險和對策
風險：公司經營過程中存在發生船舶擱淺、火災、碰撞、沉船等各種意外事故的可能性，原油運輸屬于危險品運輸，其風險更為突出。
對策：公司除了辦理船舶保險外，還按照solas74公約的要求建立了完善的安全管理體系，并通過每年的內審、外審檢查以保證該安全管理體系的有效性。同時，公司通過制定船舶防火、防碰撞等一系列安全防范措施，強化職工的安全意識并實施跟蹤管理，加強現場監督，力求將事故隱患降到最低。
（三）政策風險及對策
1、環保政策風險及對策
風險：由于我國目前對環境保護的力度趨于增強，不排除以后會頒布更加嚴格的防止船舶及水域污染的法律、法規。這就可能使船舶增加設備和購買保險的投入，對船舶經營業務和效益產生一定的影響。
對策：公司將密切注意各海外航線途經國家及聯合國制定的有關環保方面的新法規及規則 ，避免在環保方面的任何違法及違規行為，同時加大對環保技術改造的投入，將環境污染風險控制在最低限度。
2、宏觀經濟政策風險及對策
風險：航運業作為基礎行業，受國家宏觀經濟政策的影響較大，一旦進入經濟調整期，國家采取緊縮的經濟政策，市場放緩，導致對運輸的需求下降，船舶經營業務可能由此減少。
對策：公司所處的航運業屬國民經濟的基礎行業，國家對本行業一直采取鼓勵政策。今后，公司將努力加強對國家有關政策、法規的研究，增強適應政策、法規變化的能力，更好把握發展趨勢，盡可能減少政策變化給公司經營帶來風險。
（四）其他風險及對策
償還債務的風險及對策
風險：4萬噸油輪的投資主要通過自有資金及銀行貸款等方式解決，如在還款期內船舶或公司的經營狀況發生不利變化，將可能發生債務到期無法償還的風險。
對策：公司將積極尋求多種融資途徑,降低銀行間接融資的份額;同時將努力搞好船舶經營，提高營運收入,保持充足的現金流量。
三明學院學生公寓BOT投資基本情況
BOT方式是指（build－operate－transfer）的英文的第一個字母縮寫，即“建設－經營－移交”。
2006年一月初，三明學院由于資金不足，有意以BOT方式向社會引資建設學生公寓，廈門優恩公司對該項目進行了調研，具體情況如下：
三明學院學生公寓的融資方式是由投資單位投資建設2幢學生宿舍，建成后租金收入歸投資單位所有，經營期為23年，經營期后，學生公寓產權歸三明學院所有。這就是所謂的BOT融資模式。
三明學院的2幢學生公寓建筑面積約為18000m2，土地所有權以412萬的價格被三明學院買下。其中一幢樓為9000m2，計劃安排1200人；另一幢為8600m2，計劃安排1170人，則合計可以安排2370人。
三明學院學生公寓的收費模式為：4人間宿舍，1150元/人；8人間宿舍，850元/人。
投資計劃與資金籌措
1.投資計劃。該BOT項目投資是根據三明學院提供的數據制定的。項目總投資為2050萬元。
2.資金籌措。本項目建設資金來源由資本金和銀行貸款兩部分組成，資本金為700萬，銀行借款為1350萬元。
財務評價基礎數據
1.安置學生數。每幢樓為9000m2，計劃安排1200人；則兩幢樓合計安排2400人。安排入住率可以保證在95％以上，這里用95％。
2.基準收益率。本項目全部投資的財務基準收益率采用8％，資本金的財務基準收益率也采用8％。
3.本項目建設期1年，經營期20年。計算期取22年。
總成本費用計算
本項目成本主要包括建安成本、配套設施成本、雜費攤銷等。
1.建安成本。按照建安成本1000元/m2，總建筑面積18000m2，包括水電、電信、水龍頭、水管、淋浴頭、水池、潔具等，合計1800萬元。
2.配套設施成本。即購置床鋪、座椅、電扇等，按照100元/m2；每10年更新一次，更新一次約180萬元。
3.雜費攤銷。包括人防異地建設費28元/m2，消防審核費0.2％，新型材料發展基金8元/m2，工程監理費1％～3％，質監費0.15％，合計約100萬，由我方和三明學院共同攤銷，計50萬元。
（1）人防異地建設費：50.4萬
（2）消防審核費：3.6萬
（3）新型材料發展基金：14.4萬
（4）工程監理費：18萬
（5）質監費：2.7萬
4.工資及其附加
工作人員定員6人，其中管理員4名，電工1名，木工1名。管理員工資按照500元/月，電工、木工工資800元/月，福利費、保險費按照工資總額的53.5％計算，則合計6.7萬元。
5.材料費、修理費
按照投資額的1％計提，20.5萬/年。
6.財產保險
按照固定資產投資的0.35％來計提，計7.35萬/年。
7.管理費用
按照5萬/年計提
8.折舊
以綜合折舊率5％計提，為102.5萬元。
效益以及稅金
（1）租金收入。228萬/年，這里以入住率95%計算，四人間宿舍和八人間宿舍各占50%。
（2）營業稅及其附加。社會性資金建高校宿舍免征營業稅，城建稅、教育稅附加也免征。
（3）企業所得稅為33%。
（4）稅后利潤提取10%的法定公積金后剩余部分為可分配利潤，再扣除支付給投資者的應付利潤，即為未分配利潤，用于歸還貸款。
還貸資金
還貸資金主要為還貸折舊和未分配利潤。
還貸期間項目折舊額的90%用于償還貸款。
項目評估分析
這里采用內部收益法、凈現值法和回收期法對三明公寓學生宿舍項目進行評估，測算結果如下：
從財務指標上看，該項目的全部投資回報率、資本金回報率分別為6.1％和3.5％，均小于基準收益率8％；全部投資凈現值、資本金投資凈現值分別為-253萬、-225萬，均小于零。項目回收期為12.2年，項目還貸期為16.4年。從財務指標上看，該項目屬于不可行。
八、敏感性分析
我們對三明學院學生公寓的各種變化因素進行敏感性分析，以估算財務內部收益率等財務指標的影響程度，敏感因素分析如下：
1.項目投資考慮+10%；
2.租金收入考慮-10%；
敏感性分析結果匯總如表所示：
敏感性分析結果表明：當投資增加10%、租金收入減少10%時，全部投資財務內部回報率和資本金財務內部回報率仍遠遠低于基準回報率，凈現值遠遠低于零，屬于不可行項目；僅當項目投資減少10％時，全部投資財務內部回報率和資本金財務內部回報率靠近基準回報率，凈現值接近零。
九、結論
1.本項目的基本方案總投資為2050萬元時，本項目為不可行項目。
