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“國債下鄉(xiāng)”活動開展已有數(shù)年，農(nóng)村地區(qū)儲蓄國債購買難題仍未得到徹底解決，而另一方面儲蓄國債逐漸步入城市賣不完、農(nóng)村買不到的尷尬境地。在這種形勢下，農(nóng)村金融機構(gòu)優(yōu)勢開始顯現(xiàn)，不僅面向農(nóng)村擁有固定的客戶群和銷售網(wǎng)點，同時也迫切希望加入承銷團。本文以無錫地區(qū)為例，就農(nóng)村地區(qū)居民國債購買意愿、購買方式等問題進行了問卷調(diào)查，并以此為基礎(chǔ)，分析農(nóng)村地區(qū)儲蓄國債承銷體系現(xiàn)狀，結(jié)合農(nóng)村金融機構(gòu)承銷儲蓄國債的優(yōu)勢，提出具體操作意見和設(shè)想。
關(guān)鍵詞:
農(nóng)村;金融機構(gòu);國債
隨著利率市場化步伐的逐漸加快，理財?shù)雀呤找娈a(chǎn)品越來越多，儲蓄國債作為金邊債券的吸引力不斷被侵蝕，近年來儲蓄國債的銷量呈現(xiàn)降低的趨勢。而農(nóng)村金融機構(gòu)作為地方性商業(yè)銀行，在農(nóng)村擁有固定的客戶群體，在基層擁有一定數(shù)量的銷售網(wǎng)點，能夠充分滿足農(nóng)村居民的購買需求，提高憑證式國債銷售總量。若能允許農(nóng)村金融機構(gòu)面向農(nóng)村開辦國債業(yè)務(wù)，將有效擴大農(nóng)村地區(qū)國債銷售業(yè)務(wù)的普及性，使國債真正走進農(nóng)村，在一定程度上緩解農(nóng)民投資渠道單一的矛盾，增加農(nóng)民收入。
一、無錫農(nóng)村地區(qū)儲蓄國債市場現(xiàn)狀
邁入二十一世紀后，無錫農(nóng)村經(jīng)濟在加大改革開放的背景下，獲得了巨大發(fā)展，取得了突出成就。到目前為止，以江陰華西村為代表的無錫農(nóng)村經(jīng)濟領(lǐng)跑于全省，乃至全國。反觀“國債下鄉(xiāng)”活動在農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展態(tài)勢，效果卻并不明顯。根據(jù)2009年至2014年的數(shù)據(jù)顯示，無錫地區(qū)農(nóng)村儲蓄國債銷售量雖有所增長，但遠遠低于城區(qū)和全轄的國債銷量增幅;無論是憑證式國債還是儲蓄國債(電子式)的銷量在全市發(fā)行量的占比始終處于19%左右的較低水平;只有農(nóng)村網(wǎng)點占比最高的郵政儲蓄銀行無錫市分行(26.07%)，2012、2013年的農(nóng)村地區(qū)國債銷量在該行的國債銷量占比超過37%，其他承銷機構(gòu)都不到10%。為充分了解無錫農(nóng)村居民國債購買意愿與傾向，調(diào)查采取了發(fā)放調(diào)查問卷的形式。本次調(diào)查共發(fā)放調(diào)查問卷1200份，收回有效問卷1192份，問卷結(jié)果顯示。1、農(nóng)村居民購買國債意愿較強，傾向于購買憑證式國債被調(diào)查對象中，80.79%的人透露“希望購買”國債的意愿，14.35%的人表示“以后會考慮”。年齡在25－40歲之間的有862人，其中57.32%的人沒有購買國債的經(jīng)歷，明確表示“將來會購買國債”的占80.4%;年齡在40－50歲之間的有134人，其中81.92%傾向于將來購買憑證式國債。導(dǎo)致部分居民不購買國債的原因依次是“沒有閑置資金”(26.55%)、“購買不方便”(41.8%)、“收益率不高”(19.79%)、“其他”(11.86%)。2、農(nóng)村居民國債購買渠道較窄，購買滿足率較低曾經(jīng)購買過儲蓄國債的被調(diào)查對象中，86.03%的居民是在“農(nóng)業(yè)銀行”和“郵政儲蓄銀行”兩家承銷機構(gòu)網(wǎng)點購買的;10.9%的居民表示在“工行、中行或建行”購買，剩下3.07%在其他銀行購買;在調(diào)查“滿足率”時，僅有9.3%的農(nóng)村居民選擇“隨時可以買到國債”，其他人都選擇“買不到國債”或“不能足額買到”。3、農(nóng)村居民信息獲知方式較少，發(fā)行宣傳力度不夠被調(diào)查對象中，37.67%的居民選擇“能夠及時獲悉發(fā)行信息”，而62.33%的居民“不能及時獲悉”。在調(diào)查國債發(fā)行信息獲悉渠道時，“銀行宣傳”、“媒體宣傳”和“自己了解”的比例分別為48.6%、25.9%和25.5%。在對“你認為現(xiàn)在農(nóng)村地區(qū)購買國債難的原因”的回答中，選擇“銷售網(wǎng)點太少”、“銷售額度太少”、“信息獲知渠道太少”三項的占到了93%。
二、農(nóng)村地區(qū)儲蓄國債承銷體系現(xiàn)狀
目前，各商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)均有儲蓄國債承銷網(wǎng)點，但基本只設(shè)立至縣一級，縣級以下銀行網(wǎng)點以農(nóng)業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行居多，其他可以承銷國債的國有銀行網(wǎng)點寥寥無幾。而在縣鄉(xiāng)有較多營業(yè)網(wǎng)點的農(nóng)村金融機構(gòu)卻未被納入國債承銷體系，農(nóng)村地區(qū)因此成為國債銷售的真空地帶。
(一)農(nóng)村地區(qū)儲蓄國債銷售存在的問題1、銷售網(wǎng)點偏少。僅無錫地區(qū)來看，城市人口約368.88萬，農(nóng)村人口101.19萬，農(nóng)村人口占城市人口的三分之一左右;而城市可銷售國債網(wǎng)點為933家，農(nóng)村可銷售國債網(wǎng)點212家，農(nóng)村國債網(wǎng)點僅占城市國債網(wǎng)點的12.72%。近年來，基層銀行設(shè)點選址基本都在縣城內(nèi)，很少延伸至農(nóng)村地區(qū)，以宜興市萬石村為例，擁有2.6萬村民僅有1個郵儲銀行網(wǎng)點、1個農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點和1個工商銀行網(wǎng)點可以買國債。2、分配額度偏少。農(nóng)業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行是獲準且有能力在農(nóng)村銷售國債的機構(gòu)，但其國債發(fā)行總量較少。2014年，無錫市共銷售國債56.2億元，其中農(nóng)業(yè)銀行僅銷售8.4萬元，占農(nóng)行網(wǎng)點48.44%的農(nóng)村網(wǎng)點發(fā)行量僅為2.98億元。部分采用憑證式國債額度分配的商業(yè)銀行在制定分配計劃時，給鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)網(wǎng)點的額度極少甚至沒有，從而進一步加劇了農(nóng)民購買國債難的問題。3、硬件設(shè)施較差。目前國債發(fā)行手段日趨現(xiàn)代化，不僅投資者可自行選擇柜臺購買或網(wǎng)銀購買，同時承銷機構(gòu)也實現(xiàn)了由手工處理向網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)處理的轉(zhuǎn)變，國債額度管理由逐級分配變?yōu)樯虡I(yè)銀行總行或省級分行統(tǒng)一控制。在此現(xiàn)代化背景下，承銷機構(gòu)縣以下網(wǎng)點缺少先進硬件設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)資源方面的劣勢使得農(nóng)村地區(qū)國債服務(wù)越來越邊緣化。4、信息不通暢。一方面，國債發(fā)行文件由總行層層下發(fā)，部分基層網(wǎng)點收到上級行發(fā)行任務(wù)較遲，有時甚至已是發(fā)行當天，不能及時將發(fā)行任務(wù)、宣傳廣告落實到位;另一方面，農(nóng)民動用銀行存款購買國債，意味著銀行當期可吸收的儲蓄存款存量減少，在把存款增量作為對下級考核指標的情況下，大大降低了基層銀行網(wǎng)點的國債銷售熱情。
(二)農(nóng)村金融機構(gòu)承銷國債的優(yōu)勢1、農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營狀況良好。近幾年來，無錫地區(qū)一市兩縣共三家地方性農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展迅速，不僅財務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、償付能力或者凈資本狀況等指標也達到監(jiān)管標準，具有較強的風險控制能力，完全符合承銷國債資格的基本條件。2、農(nóng)村金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋面廣。作為面向基層的地方性法人機構(gòu)，農(nóng)村商業(yè)銀行具有區(qū)域優(yōu)勢和網(wǎng)點優(yōu)勢，營業(yè)網(wǎng)點農(nóng)村覆蓋率可達到100%，平均每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有2－3家，農(nóng)民投資者在家門口就可以方便的購買到國債。同時，由于農(nóng)村金融機構(gòu)的普遍性，幾乎每個農(nóng)民家庭在農(nóng)商行都開設(shè)了存款賬戶，使得購買國債手續(xù)簡化，更加便捷。根據(jù)調(diào)查，無錫地區(qū)農(nóng)村金融機構(gòu)業(yè)務(wù)開展不僅輻射本地居民，而且跨省、跨市開設(shè)了多家異地支行，為更多地區(qū)農(nóng)村居民服務(wù)。3、農(nóng)村金融機構(gòu)客戶群體穩(wěn)定。無錫市三家農(nóng)村金融機構(gòu)分別承擔著當?shù)卮蟛糠制笫聵I(yè)單位工資、養(yǎng)老金等業(yè)務(wù)，積累了龐大的客戶群體，其中大部分是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)村地區(qū)客戶，且中老年客戶占有率70%以上，這一類穩(wěn)定的客戶群體風險偏好較低，正好與儲蓄國債的客戶群體相契合。同時，農(nóng)村金融機構(gòu)專注于服務(wù)廣大農(nóng)村居民，會針對該特定群體提供不同的投資方案和服務(wù)方式。4、農(nóng)村金融機構(gòu)參與熱情高。相比于國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行，地方性金融機構(gòu)業(yè)務(wù)類型單一，金融產(chǎn)品相對偏少，增加儲蓄國債承銷業(yè)務(wù)可吸引更多客戶，拉動儲蓄存款，提升銀行服務(wù)形象、增強品牌效益和社會影響力。因此，近幾年來，隨著儲蓄國債的熱銷和自身規(guī)模的壯大，多家農(nóng)村金融機構(gòu)表現(xiàn)出了強烈的意愿加入國債承銷團。目前，已參與發(fā)行多期憑證式國債的北京農(nóng)商行和上海農(nóng)商行，在郊區(qū)農(nóng)村的銷售十分火爆，幾乎每期開賣即搶購一空，得到了廣大農(nóng)民的熱烈追捧。
三、農(nóng)村金融機構(gòu)承銷儲蓄國債拓展思路
(一)頒布試點辦法，由淺入深逐步引入為了進一步激發(fā)農(nóng)村金融機構(gòu)完善自身資質(zhì)條件，調(diào)動加入國債承銷團的積極性，可專門制定《關(guān)于地方性法人農(nóng)村金融機構(gòu)申請加入國債承銷團資格》的試點辦法，規(guī)定對符合承銷條件的金融機構(gòu)，先行引入適合農(nóng)民投資習慣的憑證式國債銷售體系，根據(jù)其在銷售過程中發(fā)行方案、宣傳營銷方案、應(yīng)急處理方案等方面的制定安排及最終的銷售情況，達到預(yù)定標準的方可獲得承銷電子式國債的資格，待條件成熟再放開網(wǎng)上銷售國債資格。由此，在農(nóng)村地區(qū)逐步組建以地方性金融機構(gòu)為主體，郵政儲蓄銀行和農(nóng)業(yè)銀行為輔助的農(nóng)村國債發(fā)行網(wǎng)絡(luò)，促進國債發(fā)行機構(gòu)隊伍的不斷優(yōu)化。
(二)提高準入門檻，由高到低逐步放開目前，大部分農(nóng)村金融機構(gòu)均期望加入國債承銷團，但各家銀行資質(zhì)不一、參差不齊，為有效防范承銷風險，保障國債發(fā)行市場穩(wěn)健、有序、健康發(fā)展，可適當對農(nóng)村金融機構(gòu)提高準入門檻，使其在不斷擴大規(guī)模，將各項業(yè)務(wù)做大做強的過程中，逐步成長為擁有優(yōu)質(zhì)承銷條件的金融機構(gòu)，這樣才不會在國債承銷團成員考評中被輕易淘汰。待全國各城商行、農(nóng)商行資質(zhì)及規(guī)模均達到一定要求之后，再逐步放寬條件、降低門檻，擴大國債銷售主體與市場覆蓋面。
(三)探索合作機制，由少至多試點針對農(nóng)村金融機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)驗不豐富、技術(shù)水平相對偏低的問題，可借鑒理財產(chǎn)品代銷、信托產(chǎn)品代銷的方式進行試點，對基本條件符合《國債承銷團成員資格審批辦法》的農(nóng)村金融機構(gòu)，在賦予其國債承銷資格之前，先批準資格，可以銷售某個國有銀行的部分國債額度，在農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點進行銷售，由此，使得儲蓄國債真正下沉到基層，待條件成熟后，再批準其獨立銷售國債的承銷團資格。同時，由當?shù)厝嗣胥y行分支機構(gòu)對農(nóng)村金融機構(gòu)和試點行為進行考核管理，既可以使農(nóng)村居民享受到便利的國債購買服務(wù)，又可以降低農(nóng)村金融機構(gòu)承銷風險，保證儲蓄國債順利發(fā)行。
(四)制定監(jiān)管細則，由點及面配套考核對符合資質(zhì)并加入國債承銷團的農(nóng)村承銷金融機構(gòu)，應(yīng)按照《憑證式國債承銷團成員考評辦法(試行)》、《儲蓄國債(電子式)管理辦法》制定專門的監(jiān)督管理實施細則，在正式承銷儲蓄國債之前，應(yīng)對其承銷國債的相關(guān)制度、操作流程、風險防范機制、人員培訓(xùn)等基礎(chǔ)工作一一進行核準審核。對農(nóng)村地區(qū)的各基層網(wǎng)點，要做到監(jiān)管覆蓋面100%，檢查其硬件設(shè)施是否符合國債銷售規(guī)定，發(fā)行公告、宣傳信息等是否準確到位等，避免在國債承銷過程中發(fā)生資金風險或投訴糾紛。在監(jiān)管實施細則的基礎(chǔ)上，對農(nóng)村國債承銷網(wǎng)點施行更加嚴格的現(xiàn)場監(jiān)管力度，配套承銷機構(gòu)考評辦法，確保其業(yè)務(wù)處理和服務(wù)水平達到平均標準。
參考文獻:
［1］齊欣，周顯峰，開拓農(nóng)村國債市場對培育國債銷售增長點的啟示.管理觀察，2014(14).
［2］張耀文，何昕儒，目前農(nóng)村國債市場發(fā)展制約因素分析及破解思路.甘肅金融，2013(8).
關(guān)鍵詞：國債期貨 風險管理 產(chǎn)品設(shè)計 市場推廣
CME集團國債期貨新品種概況和初期運行情況
（一）新品種“Ultra 10”概況
芝加哥商業(yè)交易所集團（以下簡稱“CME集團”）于2016年1月11日上市利率類新品種“超級10年期美國中期國債期貨”（Ultra 10-Year U.S. Treasury Note Futures），并以“Ultra 10”作為新品種的代稱積極開展市場推廣。新品種推出后受到市場參與者的廣泛歡迎，參與者數(shù)量日漸增多，日均成交量和月末持倉量的絕對數(shù)量及在全部中長期國債期貨品種中的占比都取得了穩(wěn)定而迅速的增長，較好發(fā)揮了風險管理功能。
CME集團的“超級”（Ultra）國債期貨與對應(yīng)的原有期貨品種的主要區(qū)別在于可交割國債的到期期限。使用“超級”（Ultra）一詞除了體現(xiàn)新品種在滿足特定風險管理需求時的優(yōu)越性，也是為了吸引市場關(guān)注，從而更有利于推廣新品種。實際上，在美國中長期國債期貨品種線上，CME集團并非第一次采用“超級”這個詞匯。2010年1月，CME集團推出“超級美國長期國債期貨”（Ultra U.S. Treasury Bond Futures），將其可交割券期限確定為25年以上，而將原有的美國長期國債期貨冠以“經(jīng)典”（Classic）字樣，并將經(jīng)典長期國債期貨的可交割券期限從“15年到30年”調(diào)整為“15年到25年”。
2016年1月上市的新品種“超級10年期美國中期國債期貨”（以下簡稱“Ultra 10國債期貨”）被設(shè)計為可交割券的原始期限不超過10年、剩余期限不少于9年5個月。由于美國財政部每3個月發(fā)行一期10年期國債，所以實際上只有最新發(fā)行的3期10年期國債可以用于交割。例如，可以用于Ultra10國債期貨2016年3月合約交割的國債只有2015年8月、11月和2016年2月發(fā)行的3期10年期國債。與之相比，原有的10年期國債期貨的可交割券應(yīng)當滿足原始期限不超過10年、剩余期限不少于6年6個月。與經(jīng)典長期國債期貨不同的是，原有的10年期國債期貨并未因新品種推出而調(diào)整可交割券期限。
雖然Ultra 10國債期貨只能使用最新發(fā)行的3期10年期國債交割，但最新發(fā)行的國債是最具有流動性的，按照當前的發(fā)行規(guī)模可以保證有充足的現(xiàn)券用于交割。在當前的美國國債收益率水平下，Ultra 10國債期貨的最便宜可交割券（The Cheapest To Deliver，以下簡稱“CTD券”）到期期限為9年5個月，能夠較好地對應(yīng)10年期利率風險。與之相比，原有的10年期國債期貨可以用新發(fā)行的7年期國債現(xiàn)券進行交割，CTD券到期期限也接近于7年。因此，兩個品種可以分別用于收益率曲線上10年期和7年期的利率風險管理。
Ultra 10國債期貨上市后，CME集團擁有的美國中長期國債期貨品種概要如表1所示。
2.CTD券到期期限為CME集團提供的“當前CTD券到期期限”數(shù)據(jù)，時間點是Ultra 10國債期貨上市初期。
資料來源：CME集團
（二）新品種的初期運行情況
Ultra 10國債期貨上市第一周，CME集團即宣布新品種取得開門紅：上市最初4個交易日成交60968張合約，超過80家客戶參與交易，2016年1月14日持倉量達到20041張合約。在全球3個交易時段里，成交都很活躍。最早的成交發(fā)生在亞洲時段開盤時間，當時芝加哥所在時區(qū)的時間還是1月10日（周日）下午，這一點體現(xiàn)了金融期貨市場的全球性。
根據(jù)CME集團歷次公告的信息：2016年2月26日，Ultra 10國債期貨累計成交量已經(jīng)超過100萬張合約，創(chuàng)造了CME集團170年歷史上新產(chǎn)品成交超過100萬張的最快紀錄；同時，已有來自美國、亞洲和歐洲的超過200家客戶參與了交易。2016年5月，Ultra 10國債期貨已有超過260個全球參與者，其中至少持有2000張合約的席位有25個。而到了2017年1月，全球參與者數(shù)量已超過300個，至少持有2000張合約的席位達到48個。
圖1和圖2展現(xiàn)了Ultra 10國債期貨上市以淼娜站成交量和月末持倉量，以及在全部中長期國債期貨品種中的占比。
從圖1來看，首先，Ultra 10國債期貨掛牌上市以來，日均成交量總體呈現(xiàn)增長趨勢，從2016年1月的約1.7萬張增長到2017年1月的約9.9萬張，最高值為2016年11月的約14.8萬張。由于CME集團以3個月為周期掛牌中長期國債期貨新合約，所以各品種的交易活躍程度也表現(xiàn)出周期性，發(fā)生主力合約移倉換月的2月、5月、8月和11月的日均成交量明顯高于前后月份。其次，雖然Ultra 10國債期貨日均成交量在全部中長期國債期貨品種中的占比仍比較小，但是相較于自身已經(jīng)取得了較大的增長，從2016年1月的0.6%增長到2017年1月的3.4%，最高值為2016年12月的3.7%。
從圖2來看，Ultra 10國債期貨月末持倉量及其占比的增長趨勢，相較于日均成交量更加顯著。Ultra 10國債期貨月末持倉量從2016年1月末的約5.6萬張增長到2017年1月末的約31.3萬張，最高值為2016年11月末的約31.6萬張，在全部中長期國債期貨品種中的占比從2016年1月末的0.7%增長到2017年1月末的3.4%，最高值為2016年11月末的3.7%。
Ultra 10國債期貨的產(chǎn)品設(shè)計
（一）推出新品種的市場背景
CME集團推出中長期國債期貨新品種意圖解決的問題是：原有的10年期國債期貨（根據(jù)其彭博代碼，以下簡稱為“TY品種”）與經(jīng)典長期國債期貨（以下簡稱為“US品種”）的CTD券到期期限的差別在2015年6月合約上突然大幅擴大，留下收益率曲線上很寬的一個區(qū)間沒有期貨品種覆蓋（見圖3）。美國中長期國債期貨品種線的整體均衡性遭到破壞，不利于投資者使用國債期貨產(chǎn)品有效管理利率風險。
上述問題的產(chǎn)生源于美國財政部在2001年早期至2006年早期暫停發(fā)行30年期長期國債。這個5年發(fā)行缺口帶來的影響是，US品種2015年3月合約的CTD券到期期限約為15年（2030年到期），而其2015年6月合約的CTD券到期期限卻一下子躍升至超過21年（2037年到期）。同時，TY品種的CTD券到期期限在兩個月份的合約上均為6年6個月。于是，TY品種和US品種CTD券對應(yīng)的利率期限之差，即兩個品種管理的利率風險期限之差，從大約8年6個月突然擴大至大約15年。由于市場上缺少期貨品種對7年期和21年期之間的利率產(chǎn)品進行有效的風險管理，CME集團需要設(shè)計一個新的中長期國債期貨品種來填補這個缺口。
（二）新品種設(shè)計方案的對比和取舍
CME集團新品種的設(shè)計目標是，在美國國債收益率繼續(xù)保持低于6%（CME集團中長期國債期貨標的物的名義息票率）的情況下，使得新品種（以下簡稱為“TN品種”）對應(yīng)9年6個月期限的利率風險，原有10年期國債期貨（TY品種）對應(yīng)6年6個月期限的利率風險，經(jīng)典長期國債期貨（US品種）對應(yīng)21年5個月期限的利率風險，從而讓三者在收益率曲線上形成更好的平衡關(guān)系。
為此，CME集團設(shè)計了3種中長期國債期貨產(chǎn)品原型。3種產(chǎn)品原型在合約規(guī)模和最小報價單位方面都與原有TY品種相同（分別是10萬美元和1/32點的1/2，參見表1），關(guān)鍵差別在于可交割國債籃子的到期期限，其中：
原型A的可交割國債籃子為：原始期限為30年的長期國債或者原始期限為10年的中期國債，其剩余期限應(yīng)當不超過15年且不少于9年5個月。
原型B的可交割國債籃子為：原始期限為10年的中期國債，其剩余期限應(yīng)當不少于9年5個月。
原型C僅僅允許使用最新一期的10年期中期國債交割，即“單一CUSIP碼”模式。CUSIP碼是美國統(tǒng)一證券辨認委員會確定的證券編碼。
可交割國債范圍的寬窄決定了3種原型各自的優(yōu)點和缺陷：
原型A的主要優(yōu)點包括：一是在不同收益率環(huán)境下，新品種（TN品種）和原有10年期國債期貨（TY品種）共同確保了10年期利率風險能夠被覆蓋，而兩個品種管理的利率期限又不會彼此重合。當國債收益率低于6%的名義息票率時，TN品種對應(yīng)收益率曲線上9年5個月的點（接近于10年期），TY品種對應(yīng)6年6個月的點；當國債收益率高于6%時，TN品種對應(yīng)15年期的點，TY品種對應(yīng)10年期的點。二是預(yù)想有種類更多、發(fā)行規(guī)模更大的國債券種可以用于交割，具有更強的抗市場操縱能力。
原型A的主要缺陷包括：一是較早發(fā)行的具有更高息票率的長期國債可能成為CTD券。一方面，這些舊的長期國債交易不活躍，可能對交割帶來困難；另一方面，這些券種的息票率較高、久期較短，與最新發(fā)行的10年期國債具有不同的風險特性，使得TN品種在利率風險管理方面出現(xiàn)偏差。二是相當一部分的可交割長期國債已經(jīng)進入本息分離交易1或者被美聯(lián)儲公開市場操作賬戶（SOMA）所持有，所以實際可交割規(guī)模并沒有預(yù)想的那么大。
原型B的主要優(yōu)點包括：一是CTD券必然是最新3期l行的10年期國債，能夠更準確地反映10年期利率風險，因此使用TN品種管理10年期利率風險的效果更好。二是CTD券不太可能被SOMA大量持有或者大量進入本息分離交易。三是可交割國債籃子不會受到長期國債5年發(fā)行缺口的影響。
原型B的主要缺陷包括：一是相對于原型A，可交割國債規(guī)模較小。二是當市場收益率高于6%的名義息票率時，TN品種和TY品種對應(yīng)的可能是靠近10年期長端的同一個CTD券，造成兩個品種對應(yīng)的利率期限重合。當市場收益率顯著升高時，為了在整個中長期國債期貨品種線上形成平衡，可能需要將可交割國債籃子向原型A的方向擴展。
原型C的主要優(yōu)點包括：與原型B類似，最新發(fā)行的10年期國債能夠更準確地反映10年期利率風險，并且可交割國債籃子不會受到長期國債5年發(fā)行缺口的影響。
原型C的主要缺陷包括：一是每個合約只允許單一CUSIP碼國債用于交割，限制了供給量，容易造成市場操縱和逼倉。二是為了降低縱的可能性，需要設(shè)置非常低的持倉限額，使得TN品種無法充分發(fā)揮風險管理功能。
比較3個原型的優(yōu)缺點，可交割國債范圍帶來的影響主要體現(xiàn)在抗市場操縱能力與跟蹤利率風險精確性之間的取舍。可交割國債范圍越寬，則抗市場操縱能力越強，但是可交割籃子中的債券差別也越大，更容易出現(xiàn)CTD券與新發(fā)行10年期國債風險性質(zhì)差別過大的情況，給精確管理利率風險帶來困難。反之，可交割國債范圍越窄、越接近新發(fā)行的10年期國債，則跟蹤10年期利率風險的精確度越高，但是存在由于可交割國債規(guī)模不足而引起市場操縱和逼倉的風險，同樣限制了風險管理功能的發(fā)揮。
最終，CME集團在廣泛征求國債期貨市場參與者意見的基礎(chǔ)上，基于原型B完成了產(chǎn)品設(shè)計。相較于原型A和原型C，原型B是一個折衷的方案，同時兼顧了抗市場操縱能力和跟蹤利率風險精確性。CME集團認為，基于原型B的新品種在當前收益率環(huán)境下能夠較為準確地反映10年期國債利率風險，較好地滿足市場參與者的風險管理需求；同時，如果美國財政部保持當時的國債發(fā)行規(guī)模和頻率不變（連續(xù)3期國債的總供給量大約為1770億美元），那么CTD券規(guī)模將會足夠大，從而克服抗操縱能力不足的缺陷。CME集團未來也有可能在收益率環(huán)境發(fā)生變化時調(diào)整合約設(shè)計，如將交割籃子向原型A的方向擴展。
需要說明的是，最終設(shè)計方案的確定是在交易所與市場參與者充分溝通的基礎(chǔ)上達成的，既體現(xiàn)了產(chǎn)品研發(fā)人員的智慧，也是市場參與者意見的集中反映。這一點將在下一小節(jié)進一步說明。
Ultra 10國債期貨的市場推廣與交流互動
（一）產(chǎn)品設(shè)計階段充分征求市場意見
新品種的需求來自市場，最終使用者是國債期貨市場參與者，能否充分獲取和準確解讀市場參與者的意見決定了新品種的成敗。因此，CME集團針對中長期國債期貨新品種所作的市場推廣與交流互動，在產(chǎn)品設(shè)計階段就已經(jīng)開始了，重點在于將交易所的原型方案和設(shè)計思路廣而告之，以及充分收集廣大市場參與者的反饋意見。
CME集團介紹設(shè)計中的原型方案時，所采用的是稱為在線研討會（Webinar）的特色方式。研討會主要包含一段配有語音解說的幻燈片演示視頻，幻燈片詳細介紹了3種原型方案以及各自的優(yōu)點和缺陷，并在最后請求市場參與者就尚未考慮到的缺陷和可能的其他設(shè)計方案給出反饋。市場參與者可以在研討會結(jié)束之后隨時回到這個網(wǎng)頁反饋意見，除了選擇自己更加偏好的產(chǎn)品原型之外，還可以自由發(fā)表意見、提問或者提出新的產(chǎn)品設(shè)計方案。
（二）新品種上市后的持續(xù)推廣
Ultra 10國債期貨上市后，CME集團網(wǎng)站為其設(shè)計了醒目的“Ultra 10”文字標識，開辟了專門的主頁，通過專門主頁、官方新聞稿和投資者教育欄目為國債期貨市場參與者持續(xù)更新Ultra 10國債期貨的相關(guān)信息。
信息主要包括以下三個方面：第一，多次公告Ultra 10國債期貨上市后在成交量、持倉量、參與投資者數(shù)量等方面取得的成績，增強市場信心。第二，宣傳Ultra 10國債期貨能夠為市場參與者管理利率風險帶來的益處。第三，具體介紹利用Ultra 10國債期貨可以實現(xiàn)的交易策略。
啟示與思考
目前我國已經(jīng)初步形成覆蓋股權(quán)、利率、農(nóng)產(chǎn)品、金屬、能源和化工等領(lǐng)域的期貨及衍生品體系，但是仍然無法充分滿足實體經(jīng)濟需求，需要進一步加快產(chǎn)品創(chuàng)新步伐。雖然我國當前的期貨品種上市制度與美國市場有很大不同，但是仍然能從CME集團的Ultra 10國債期貨案例中獲得有益啟示。
第一，創(chuàng)新是金融市場發(fā)展的不竭動力。美國的期貨市場發(fā)展已有將近170年歷史，金融期貨發(fā)展也有超過40年歷史，已經(jīng)是全球最為成熟的市場。但是伴隨著市場環(huán)境變化和科學技術(shù)進步，美國期貨市場上的產(chǎn)品創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新至今仍然層出不窮，不斷滿足著廣大市場參與者千變?nèi)f化的風險管理需求。本文案例中的Ultra 10國債期貨就是為了應(yīng)對原有中長期國債期貨品種不能精確管理10年期利率風險而設(shè)計推出的，是對原有品種線的創(chuàng)新性補充。同時，只有3期最新發(fā)行國債可用于交割的設(shè)計也較為獨特，產(chǎn)品實際運行情況也打消了關(guān)于可交割券規(guī)模不足的擔心。
第二，成功的金融產(chǎn)品創(chuàng)新來源于市場主體的真實需求。例如，本文案例中原有中長期國債期貨品種線所管理的利率風險期限間隔擴大，需要新品種來更好地管理10年期利率風險。脫離市場需求推出的金融產(chǎn)品很容易淪為炒作工具，造成市場風險。
第三，期貨新品種的設(shè)計開發(fā)需要與市場參與者充分溝通，并且可以與市場推廣工作相融合。市場參與者是期貨產(chǎn)品的終端使用者，CME集團盡早邀請他們對產(chǎn)品原型方案給出意見建議，一方面可以集中全市場智慧，選擇最適合大多數(shù)終端用戶的設(shè)計方案，另一方面可以在新品種上市前引發(fā)廣泛討論，匯聚市場人氣。
第四，期貨新品種的市場推廣工作應(yīng)當緊緊圍繞服務(wù)市場參與者的風險管理需求。雖然一些境外交易所在新品種推廣階段會向最先參與交易的會員提供獎勵或者手續(xù)費優(yōu)惠，從而有助于形成初期流動性，但是新品種的流動性能否長期保持并穩(wěn)定增長，關(guān)鍵還在于能否滿足市場參與者的風險管理需求。本文案例中，CME集團積極宣傳新品種在管理10年期利率風險方面的優(yōu)勢，并分享關(guān)于交易策略的研究成果，有利于市場參與者更有效地使用新品種管理市場風險。
對我國期貨產(chǎn)品創(chuàng)新的建議
（一）進一步完善我國國債期貨產(chǎn)品體系，便利國債市場參與者更好地管理利率風險
一是在評估市場需求的基礎(chǔ)上，逐步推出中短期和更長期限的國債期貨產(chǎn)品。目前我國已上市5年期和10年期國債期貨，對收益率曲線中段形成較好覆蓋。而我國財政部也在發(fā)行短至3年、1年，長至30年、50年的國債現(xiàn)券，這些現(xiàn)券的投資者也需要相應(yīng)期限的期貨產(chǎn)品管理利率風險。二是借鑒Ultra 10國債期貨的設(shè)計經(jīng)驗，提升跟蹤利率風險精確性。我國的10年期國債期貨可交割券期限范圍較寬，在特定的收益率環(huán)境下也可能出現(xiàn)與美國原有10年期國債期貨類似的問題，即無法管理10年期利率風險。
（二）在期貨新品種預(yù)研階段充分吸收市場意見，并積極開展形式靈活的市場推廣
一是采用現(xiàn)代化通訊手段，在產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)和上市運行全過程中，保持與市場參與者有效溝通。借鑒CME集團在Ultra 10國債期貨產(chǎn)品設(shè)計中與市場參與者交流互動的經(jīng)驗，我國期貨交易所也可以采用更有效的媒體、更鮮活的語言、更具互動性的活動加強與市場參與者的交流，借助市場智慧不斷完善產(chǎn)品。交流應(yīng)當注重雙向互動，避免一味單向傳播。二是使用更加醒目的詞匯為新品種冠名，提升產(chǎn)品推廣效果。本文案例中，如果想在名稱中把新品種與原有品種的具體差別反映出來將過于復(fù)雜，而“超級”（Ultra）這個詞匯既能吸引市場關(guān)注，又能體現(xiàn)新品種在管理特定風險時的優(yōu)越性。借鑒這一經(jīng)驗，對于市場矚目的新品種，我國期貨交易所可以將市場對其“俗稱”美化或者自創(chuàng)引人注目的新鮮詞匯，在推廣活動中積極使用。
（三）推進期貨新品種上市制度改革，優(yōu)化新品種上市流程
往冬以來，區(qū)水利局以水庫除險加固和改善防洪條件為重點，積極開展水利興修工作。全區(qū)共投進建設(shè)資金1856萬元，開工建設(shè)各類水利工程592處，完工592處，完成土石方127萬立方米，投工投勞66萬個，出動機械2840臺班，修復(fù)水段工程14處，修復(fù)干渠964米，修復(fù)田間渠道1175米，加高加固堤防2974米，疏通河道3561米，加固水庫7座，建設(shè)村鎮(zhèn)供水工程12處，新建塘壩2處，新增蓄水能力35萬立方米，打抗旱機井100眼。
在重點水利工程中，協(xié)助完成了烏石鄉(xiāng)、太平湖鎮(zhèn)20**年農(nóng)發(fā)項目水利工程的實施，完成了耿城鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)生態(tài)治理項目、譚家橋鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目水利工程初步設(shè)計。焦村鎮(zhèn)前溪河翻板閘、譚家橋鎮(zhèn)麻川河翻板閘都相繼完工并蓄水。
二、強化防汛抗旱工作責任制，全力以赴投進抗洪救災(zāi)工作。
3月份組織對全區(qū)14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的防汛預(yù)備工作進行了檢查，對檢查出的題目，制定了具體的度汛措施。各水庫簽訂了水庫防汛責任卡，落實度汛責任人，下達了各水庫控制運用計劃，制定了水庫和重點山塘防汛預(yù)案。建立了區(qū)領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系水庫制度。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立了防汛抗旱工作領(lǐng)導(dǎo)組。5月份區(qū)防指部組織各成員單位對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)水庫防汛搶險隊伍、防汛物資儲備等措施落實情況進行了督查。汛期，全局堅持24小時值班制度。
7月份，**區(qū)遭遇歷史罕見的洪災(zāi)，9日22時至10日8時9小時內(nèi)城區(qū)達322毫米，高密度的降雨使太平湖水位113.5m，毛坦水庫水位226.5m，全區(qū)大部分小〈二〉型水庫超汛限水位運行，大量村鎮(zhèn)被淹，農(nóng)田被毀，水利、交通、供電、電信、廣電等基礎(chǔ)設(shè)施遭到嚴重破壞。洪災(zāi)造玉成區(qū)直接經(jīng)濟損失3.59億元。其中水利設(shè)施直接經(jīng)濟損失達0.958億元。據(jù)統(tǒng)計,全區(qū)因災(zāi)造成水毀堤防187處14.6千米,損壞塘壩32座、澆灌設(shè)施24處、機電站2座、水電站3座、飲用水425處,造成飲用水困難人口1.3萬余人。
面對嚴重的汛情和災(zāi)情，水利局切實履行職責，全力投進抗洪搶險，協(xié)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)展開生產(chǎn)自救工作。對災(zāi)情嚴重的甘棠鎮(zhèn)興村村，抽調(diào)三名黨員干部住村幫助村民進行災(zāi)后恢復(fù)，同時抽調(diào)技術(shù)骨干，分成三個組，分赴各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，重點放在農(nóng)村飲用水和澆灌設(shè)施水毀工程修復(fù)方面。對受災(zāi)較嚴重地方，派專業(yè)技術(shù)員蹲點指導(dǎo)，現(xiàn)場給予解決方案；對于受災(zāi)較輕地方，實行專人分片負責，每到一處，解決一處。8月10日前，425處飲水工程已全部恢復(fù)到災(zāi)前供水狀態(tài)。對于水毀水利工程，全區(qū)已完成工程531處，完成土方91.7萬立方米，石方28.6萬立方米，砼方7460立方米，累計投進資金2812萬元。
三、積極開展對上爭取和項目建設(shè)工作。
先后編制完成了《永豐鄉(xiāng)水土保持國債項目洙溪河小流域綜合治理實施方案》、《新華鄉(xiāng)曹村河小流域水土保持綜合治理項目建議書》、《**區(qū)農(nóng)村飲水安全工程建設(shè)實施方案》、《**區(qū)"十一五"水電農(nóng)村電氣化建設(shè)實施方案》，完成了五座病險水庫勘探評估和水庫評估報告，其中《永豐鄉(xiāng)水土保持國債項目洙溪河小流域綜合治理實施方案》、《**區(qū)農(nóng)村飲水安全工程建設(shè)實施方案》已通過了專家評審，現(xiàn)正在實施中。
20**年，全區(qū)小水電建設(shè)總投資約2405萬元。南坑電站續(xù)建工程進展順利，長坦、清溪等電站已投產(chǎn)使用，崗村、蘇坑、藍水河電站相繼開工建設(shè)。
四、認真組織實施農(nóng)村安全用水項目建設(shè)
農(nóng)村飲水安全工程已納進省、市、區(qū)民生工程，區(qū)委區(qū)政府計劃用5年時間全面解決我區(qū)農(nóng)村飲水不安全題目。我區(qū)20**年農(nóng)村飲水安全項目總?cè)丝跒?2000人，其中，20**年第四批項目為7000人，計劃總投資273萬元，其中國債資金122萬元，地方配套資金151萬元。項目人均投資標準為390元，其中國債補助資金176元/人，省級配套資金64.2元/人，市級配套資金22.5元/人，區(qū)級政府配套50元/人，自籌資金均勻77.3元/人。20**年項目為5000人。項目總投資199萬元，其中國債資金90萬元，省級配套資金32萬元，地方配套資金77萬元。項目人均投資標準為398元，其中國債補助資金180元/人，省級配套資金64.0元/人，市級配套資金22.5元/人，區(qū)級政府配套50元/人，自籌資金均勻81.5元/人。涉及全區(qū)14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)22個行政村3468戶。目前工程已全部完工。為確保農(nóng)村安全飲水工程建設(shè)取得實效，我區(qū)制定了《**區(qū)農(nóng)村飲水安全工程建設(shè)實施方案》、《**區(qū)農(nóng)村飲水安全工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)組成員單位職責》。
五、依法行政，切實加強水資源治理,強化水土保持生態(tài)環(huán)境建設(shè)
積極開展水法律法規(guī)宣傳，組織水政執(zhí)法職員進行水法規(guī)學習，積極參與"世界水日"水法規(guī)知識競賽。對全區(qū)所有已辦證的取水單位重新核定了取水量。共換發(fā)新證60份，其中新辦理取水申請24戶，另有2戶正在辦理中。20**年共依法處理水事案件3起。依法征收水資源費3萬元。
水土保持工作，20**年永豐洙溪河小流域綜合治理共完成治理水土流失面積111.57hm2；溝渠防護工程100米，截水溝3000米，排水溝1500米；營造水土保持林5.8hm2，補植疏林地10hm2，營造經(jīng)濟林12.6hm2，發(fā)展速生優(yōu)質(zhì)用材林5.8hm2；整治土埂梯田3.17hm2；建設(shè)攔河壩一座；封禁治理90hm2；興建沼氣池25座。
在水土保持預(yù)防監(jiān)視工作中，截止目前，全區(qū)共開展各級執(zhí)法檢查5次，督促編報大中型開發(fā)建設(shè)項目水土保持方案6項，審批水土保持方案6項。
六、加強領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部隊伍建設(shè)，進步行業(yè)形象。
【關(guān)鍵詞】企業(yè)納稅 籌劃 活動
一、企業(yè)籌資活動中的納稅籌劃
籌集資金是企業(yè)開展經(jīng)營活動的先決條件，企業(yè)可以從多種渠道以不同方式籌集所需的資金。某S企業(yè)屬于中小企業(yè)中一家機械制造企業(yè)，主要生產(chǎn)塑料加工機械生產(chǎn)線。通過對S中小企業(yè)的實際業(yè)務(wù)狀況和財稅情況的調(diào)查，尤其對納稅情況和賬務(wù)處理進行了細致全面地分析，發(fā)現(xiàn)存在以下問題：收入確認不合理；可回收包裝物隨同銷售；忽視對籌投資決策的納稅籌劃。籌集資金是S中小企業(yè)開展財務(wù)管理活動中的一項重要內(nèi)容，也是企業(yè)進行再生產(chǎn)擴大規(guī)模的基礎(chǔ)前提。一般來說，企業(yè)籌資渠道主要有：股權(quán)籌資、財政資金、金融機構(gòu)信貸資金；企業(yè)自我積累；企業(yè)間拆借；企業(yè)內(nèi)部集資；發(fā)行債券和股票；商業(yè)信用、融資租賃等。從納稅籌劃角度來看，這些籌資渠道產(chǎn)生的稅收后果有很大的差異，例如在權(quán)益籌資方式下無法列支費用支出而只能在凈利潤中開支，不能達到抵稅的目的；在負債籌資方式下由于可稅前列支一定范圍的資金利息支出，可以降低企業(yè)的資金成本，使減稅效果能夠得到有效實現(xiàn)；另外，對于像S中小企業(yè)這樣的中型企業(yè)，由于受到企業(yè)自身財力的限制，進行權(quán)益籌資不具有可行性，因此負債籌資就成為企業(yè)的主要途徑。但在負債籌資下何種方式最優(yōu)，就成為企業(yè)要面對的問題。以S中小企業(yè)近期準備增加的一套新生產(chǎn)線為例，現(xiàn)金流出量表的計算可以看出，采用借入貸款購買設(shè)備的節(jié)稅額最大，融資租賃方式次之，自有資金購買方式的最小；而在現(xiàn)金流出量方面，貸款購買設(shè)備的方式現(xiàn)金流出量最小，自有資金購買方式次之，融資租賃方式的最大。因此在銀行貸款利率維持在7%或8%左右時，應(yīng)主要考慮采用貸款的方式購買設(shè)備。
二、企業(yè)投資活動的納稅籌劃
還是以S中小企業(yè)為分析，S中小企業(yè)在進行投資的過程中，常常需要面對的問題有，投資于哪一個項目才能賺取更多的利潤，繳納較低的稅負；在進行權(quán)益投資時，是進行股權(quán)投資，還是進行債券投資；購買債券的選擇上，是購買利率較高風險較大的企業(yè)債券，還是購買風險較低的國債。不同投資方案的選擇就決定了企業(yè)的不同納稅額度，因此需要企業(yè)根據(jù)納稅籌劃的原則合理的進行投資方案的選擇。
1.固定資產(chǎn)投資的納稅籌劃
S中小企業(yè)以往在選擇投資方案時，往往較多關(guān)注投資收益率對于企業(yè)稅后利潤的影響，但實際上由于每個投資項目使用年限不同，加之受到機會成本的影響，其稅后利潤總額也常與企業(yè)的預(yù)計不同。所以在考慮時不僅單純從計算利潤出發(fā)，應(yīng)全盤綜合考慮。
2.債券投資的納稅籌劃
S中小企業(yè)進行權(quán)益投資的范圍主要包括購買股東、企業(yè)債券、國家債券等，但是近期我國股票市場波動劇烈，企業(yè)管理層出于謹慎考慮，把投資方向主要集中在風險相對較低的證券和基金市場。可如果企業(yè)管理層充分考慮稅后收益的因素就會做出不一樣的選擇。以兩種長期債券為例，一是某企業(yè)債券，利率為4.2%；另一種為2～3年期國債，利率為3.33%。表面上看起來企業(yè)債券利率明顯高于國家債券利率，但是由于企業(yè)債券要被征收25%的企業(yè)所得稅，因此企業(yè)債券計算后的稅后收益為3.15%，這時的企業(yè)債券的收益率要低于國債的免稅收益率。在這種情況下，應(yīng)選擇投資于國債更為合理。只有當企業(yè)債券的利率大于4.97%時，其稅后收益才大于國債，這時管理層再應(yīng)根據(jù)實際情況進行投資選擇。
三、企業(yè)經(jīng)營活動的納稅籌劃
1.合理列支費用
根據(jù)新《企業(yè)所得稅法實施條例》第四十四條規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費支出，除國務(wù)院財政！稅務(wù)主管部門另有規(guī)定外，不超過當年銷售（營業(yè)）收入的15%的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。在新所得稅法的背景下，原來的業(yè)務(wù)招待費和廣告費用等可以一并扣除。
2.合理確認收入
S中小企業(yè)應(yīng)從貨物銷售之始就進行適當?shù)幕I劃，充分考慮由于訂立經(jīng)濟合同的時間的不同而產(chǎn)生的時間價值給企業(yè)納稅帶來的影響，在貨款收付時，如果購買方資金流轉(zhuǎn)情況不太好，貨物提走后貨款不能很快回籠，應(yīng)盡可能在銷售貨物時采用分期收款方式，使企業(yè)向后推遲繳納稅款的時間；如果購買方的資金運作情況比較好，在其他因素既定的情況下，在訂立銷售合同時其銷售方式可以采用直接收款等方式。在第一種情況下，公司既推遲了稅款的繳納時間，獲得了因延期納稅而產(chǎn)生的資金時間價值，又可以避免誤被稅收征管機構(gòu)認定為偷稅而造成稅收成本增加的后果。此外為了推遲服務(wù)收入的確認時間，降低稅收負擔，在銷售收入中應(yīng)把服務(wù)收入脫離出來。
本文從“籌資、投資、經(jīng)營”三個環(huán)節(jié)介紹了納稅籌劃在財務(wù)管理中的具體應(yīng)用。實踐證明，企業(yè)進行合理科學的納稅籌劃，能提高企業(yè)的財務(wù)管理水平和資源的優(yōu)化配置，最終達到提升中小企業(yè)的整體競爭力。
參考文獻：
下面，我就2005年的工作情況向大家做匯報：
一、一年來重點工作回顧版權(quán)所有
第一，為了加強管理部的凝聚力和戰(zhàn)斗力，繼續(xù)推進華北地區(qū)兩家營業(yè)部的整合工作，并取得了較好的成效。在國債客戶的轉(zhuǎn)化和各類基金的營銷活動中，在新業(yè)務(wù)的共同學習和培訓(xùn)中，兩家營業(yè)部的全體員工達到了步調(diào)一致，齊心協(xié)力，形成了既相互合作，又相互競爭的良好勢頭，尤其是在新業(yè)務(wù)上出現(xiàn)的攀比競賽現(xiàn)象，說明管理部前臺隊伍的活力正在逐步激發(fā)。在這里，我所做的就是鼓勵和引導(dǎo)大家，向著既定的目標邁進。以共同的事業(yè)來凝聚人心，這是我最大的工作感悟。
第二，加強客戶的轉(zhuǎn)化工作，盤活國債和基金客戶以及呆滯客戶，逐步加強基金的銷售。2007年國債的旺銷，使我部沉淀了大量的國債客戶，國債存量達到了近500億元，2008年交易所國債市場的大幅上揚，讓國債客戶獲利頗豐。如何引導(dǎo)客戶獲利了結(jié)，轉(zhuǎn)向貨幣基金和中短期債券基金投資，針對這個問題，我多次組織前臺人員，進行比較和研究，拿出可行方案，上半年重點放在了短期國債客戶的轉(zhuǎn)化上，通過投資理財報告會、報紙宣傳和電話營銷等多種方式，對國債的客戶進行了積極的游說，其中大部分轉(zhuǎn)化為了貨幣基金客戶，下半年重點轉(zhuǎn)化貨幣基金和國債客戶投資中短期債券基金客戶。通過這些工作，既提高了我部國債交易量和基金的保有量，也加強了與客戶的溝通和客戶忠誠度，為今后新業(yè)務(wù)的開展積累了豐富的經(jīng)驗。
第三，推進學習型隊伍的建設(shè)，積極開展新業(yè)務(wù)、新知識培訓(xùn)，增強員工的業(yè)務(wù)技能。每個周三，是我們管理部的學習日，貨幣基金、短期債券基金、權(quán)證等等各種新業(yè)務(wù)都是在這些學習日里，從陌生走向熟悉。交易方法培訓(xùn)和反復(fù)學習，使廣大員工掌握了一套簡單實用的營銷手段，為股票客戶的服務(wù)及開發(fā)，奠定了基礎(chǔ)。另外，利用學習日的機會，請專業(yè)保險人士，給大家一些有關(guān)保險方面的知識，拓展員工們的金融知識。讓學習培訓(xùn)走向制度化，是我部在推進學習型隊伍建設(shè)的關(guān)鍵一步。在學習培訓(xùn)中，看到員工們不斷地進步，我感到非常的欣慰。
第四，探索建立有效的激勵機制，積極推動轉(zhuǎn)型。激勵機制的不完善，一直以來，制約著員工的工作積極性，也不利于經(jīng)紀業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型工作。因此，管理部領(lǐng)導(dǎo)班子通過研究，制定了獎勵員工發(fā)展客戶的辦法，鼓勵員工在弱市環(huán)境中，走出去，積極開發(fā)增量客戶。同時，為建立經(jīng)紀人隊伍的建設(shè)做了一系列準備工作。激勵機制也是多層次的，讓大家快樂工作，是我們的共同目標，為員工購買的“游泳卡”僅僅多層次激勵機制的一個部分。通過以上措施，使員工的工作積極性有了提高，員工開發(fā)的增量客戶也在穩(wěn)步增長。
二、2005年取得的成績
2005年，通過保持黨員先進性教育的學習培訓(xùn)，使我在思想上、政治上更加成熟，理論水平也得到了很大提高。與去年相比，管理部領(lǐng)導(dǎo)班子在工作方面配合更加默契，下轄5家營業(yè)部的工作也在穩(wěn)步推進之中。全年實現(xiàn)交易量億，同比增長；其中網(wǎng)上交易5000億，同比增長600％；全年完成收入3000萬元。
股票客戶穩(wěn)中有增，新開（股票、基金、國債）1萬戶，核心客戶基本穩(wěn)定。其他產(chǎn)品銷售增長迅速，國債保有量達到了個億，國債客戶開戶數(shù)達到了5000戶。基金保有量10000萬，開戶數(shù)4000戶，較去年有較大增長，版權(quán)所有
客服和營銷隊伍在鍛煉中不斷成長，員工培訓(xùn)走向制度化、規(guī)范化。
三、2005年工作中存在的不足
第一、激勵制度的不完善，制約了員工的積極性，進一步限制了管理部業(yè)務(wù)的拓展，在這方面工作，還需要加強。
第二、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型抓的不夠，基金銷售雖然取得了很大進步，但是仍有很多地方做的不到位，員工的思想轉(zhuǎn)型需要加強，向真正的理財顧問轉(zhuǎn)變還需一定時間。
第三、成本控制方面，營業(yè)面積還需要進一步壓縮，費用支出業(yè)將會得到一定控制。
四、2006年工作計劃
如果06年我還繼續(xù)分管營銷業(yè)務(wù)，我有如下打算。
一、堅持合規(guī)經(jīng)營的原則，繼續(xù)保持無重大違法違規(guī)業(yè)務(wù)記錄。
二、續(xù)完善激勵機制，充分調(diào)動員工的積極性。
三、加快經(jīng)紀人隊伍建設(shè)。
四、推進員工角色轉(zhuǎn)型，通過培訓(xùn)，逐步向理財顧問轉(zhuǎn)變，掌握多種業(yè)務(wù)技能。
2005年，資本市場迎來了新的一年，我相信，在全體同仁的共同努力下，2006年會取得更大的成績。
謝謝大家！
根據(jù)縣局印發(fā)的《全縣衛(wèi)生系統(tǒng)“衛(wèi)生形象建設(shè)年”活動實施方案》文件精神，我院制定了實施方案，積極開展此項工作。一個月以來，此項工作取得了一定的成績，現(xiàn)總結(jié)如下：
一、學習宣傳階段
1、20__年3月20日，全體職工學習了于衛(wèi)發(fā)[20__]4號文件精神《全縣衛(wèi)生系統(tǒng)“衛(wèi)生形象建設(shè)年”活動的實施方案》，充分認識到開展此項工作的重要性和必要性，積極參與此項活動的開展，從而展現(xiàn)了衛(wèi)生人員愛崗敬業(yè)和勤奮奉獻的精神面貌。全體職工有決心使我院成為黨和政府放心及群眾滿意的衛(wèi)生院，為衛(wèi)生事業(yè)和經(jīng)濟社會發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。
2、我院成立了“衛(wèi)生形象建設(shè)年”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，以院長為組長，院務(wù)會成員為成員。并制定了各項工作目標和考核方案。
二、對照工作目標我院已作了以下工作
1、疾病預(yù)防與控制
（1）我院成立了突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急和醫(yī)療衛(wèi)生救援領(lǐng)導(dǎo)小組。建立和完善突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急預(yù)案、突發(fā)公共衛(wèi)生事業(yè)醫(yī)療救治應(yīng)急預(yù)案、食物中毒應(yīng)急處理等預(yù)案。
（2）指定了防疫專干為專職疫報人員，檢查并保證了計算機、adsi上網(wǎng)、電話、傳真等網(wǎng)絡(luò)直報設(shè)備的運轉(zhuǎn)正常。根據(jù)《國家突發(fā)公共衛(wèi)生事件相關(guān)疫情報告管理工作規(guī)范》建立和完善了我院疫情報告制度。作好了傳染病疫情網(wǎng)絡(luò)直報管理工作，使法定傳染病網(wǎng)絡(luò)直報及時報告率達95%以上。如20__年4月17日小學出現(xiàn)了流感疫情，我院第一時間帶領(lǐng)醫(yī)務(wù)人員到達現(xiàn)場了解疫情，及時向上級上報疫情。并采取了治療、預(yù)防和控制措施。使流感疫情很快得到控制。
（3）加強學校傳染病預(yù)防控制工作，落實了兒童入學、入托預(yù)防接種證的查驗工作。
（4）重點傳染病控制工作1至4月份我院結(jié)核病病人項目管理8人，新生兒乙肝第一針及時接種率達到75%。
2、婦幼保健工作
（1）《出生醫(yī)學證明》實施專人專柜管理，并實施證和章分開管理。
（2）制定人員培訓(xùn)計劃，確定醫(yī)務(wù)人員參加鄉(xiāng)級助產(chǎn)技術(shù)和新生兒窒息復(fù)蘇技術(shù)培訓(xùn)。
（3）指定專人負責婦幼衛(wèi)生信息工作。
（4）規(guī)范貧困孕產(chǎn)婦住院分娩救助資金的使用和管理，保證了貧困孕產(chǎn)婦能及時得到補助。
3、醫(yī)政醫(yī)教工作
（1）衛(wèi)生院國債項目工程已完成第一招標工作，招標失敗，現(xiàn)行第二次招標工作，已發(fā)招標公告，并制定了車溪衛(wèi)生院住院大樓建設(shè)倒計時。
（2）對20__年度第二批村衛(wèi)生所建設(shè)項目進行了督導(dǎo)檢查，并已提出整改意見，已準備迎接達標驗收。確定了20__年度第三批村衛(wèi)生所建設(shè)項目。
（3）根據(jù)《農(nóng)民滿意鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的創(chuàng)建活動》的文件精神，由于人員變動，調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)小組成員，制定創(chuàng)建活動方案和計劃及具體措施。已對各個科室進行多次檢查和整改。
（4）執(zhí)行醫(yī)療機構(gòu)、技術(shù)、人員準入管理的規(guī)定。制定了醫(yī)療質(zhì)量管理考評措施。醫(yī)院開展醫(yī)療文件書寫、藥品質(zhì)量、消毒管理、院感等定期檢查評價和整改活動。建立衛(wèi)技人員花名冊和衛(wèi)技人員檔案。開展“三基三嚴“訓(xùn)練，制定臨床技能培訓(xùn)和大比武活動方案及措施，并已確定參加技能大比武名單。已確定上報衛(wèi)技人員綜合培訓(xùn)名單及人才培養(yǎng)計劃。
4、衛(wèi)生行風建設(shè)
（1）、落實了公立醫(yī)院行風建設(shè)的30條便民措施，為患者提供良好的就醫(yī)環(huán)境及就醫(yī)程序。
（2）針對我院具體情況，開展宣傳教育、杜絕商業(yè)賄賂。
（3）公開了《江西省衛(wèi)生行業(yè)收費標準》，讓大家對醫(yī)療服務(wù)行為和醫(yī)療價格進行監(jiān)督檢查。
（4）制訂了糾正損害群眾利用的長效機制。
5、財務(wù)工作
（1）由于我院財務(wù)人員兼職，所以導(dǎo)致上級無償撥入的醫(yī)療器械沒有登記建帳。
（2）我院沒有亂收費情況。藥品、醫(yī)療器械均從正規(guī)渠道采購。
（3）新型農(nóng)村合作醫(yī)療補助資金，村衛(wèi)生體系建設(shè)專項資金。均按規(guī)定用途、規(guī)定按程序使用，無擠占、挪用、截留等情況。
（4）根據(jù)我院實際情況，經(jīng)院務(wù)會討論決定，制定了一套“按勞分配，統(tǒng)籌效益，兼顧公平”的分配方案。各項支出均符合財經(jīng)規(guī)定。
三、經(jīng)過進行“衛(wèi)生形象建設(shè)年”活動一個月以來，我院取得一定成績，但也存在一些問題。主要如下：
（1）在加強學校傳染病預(yù)防控制工作中，已經(jīng)落實了兒童入學、入托時預(yù)防接種證查驗工作，但未進行補
種工作。（2）婦幼保健中健康教育和婚前保健免費咨詢服務(wù)不到位。
（3）《出生醫(yī)學證明》現(xiàn)采用手寫。
四、明確責任，狠抓落實：
（1）及時做好查漏補種工作，積極有效的預(yù)防控制學校傳染病。使補種率達到90%以上。
（2）制定衛(wèi)生監(jiān)督工作年度培訓(xùn)計劃，協(xié)助上級執(zhí)法工作。
（3）以各種形式廣大群眾宣傳母嬰保健知識和傳染病防治法。繼續(xù)加強“降消”項目建設(shè)。
一、主要
工作成績
食品安全保障水平進一步提升。今年來，我們相繼召開縣（區(qū)）食品藥品安全工作會議，制訂出臺了《食品安全整頓工作實施方案》、《2009年食品安全重點工作及責任分解落實方案》、《2009年食品安全專項整治工作方案》等一系列規(guī)范性文件，部署安排了食品藥品安全工作任務(wù)，與相關(guān)部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)簽訂了2009年度食品安全工作目標責任書，牽頭組織開展了學校食品、濕米粉、濕面條、熏臘制品、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量等5項專項檢查，與縣教育、衛(wèi)生部門聯(lián)合對學校食堂、商店進行了全面檢查，對3所學校食堂進行了整改，組織開展了《食品安全法》宣傳周系列活動。辦公大樓國債項目艱難起步。2001年10月我局成立至今，一直租房辦公，為解決辦公用房問題，省、市局將我局辦公樓建設(shè)列入了“十一五”規(guī)劃，通過幾年的努力，特別是通過今年艱苦細致的工作，我局終于在××洲鎮(zhèn)小荷堰村11組征地5.5畝，現(xiàn)已基本辦結(jié)征地手續(xù)。二、主要工作措施
（一）認真履行綜合監(jiān)管職能，食品放心工程向縱深發(fā)展二是狠抓整治，強化工作實效。按照國家、省、市打擊違法添加非食用物質(zhì)和濫用食品添加劑專項整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組的部署，我們及時成立了以分管縣長為組長的專項整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制訂出臺了專項整治工作方案，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門嚴格按照“全縣統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、地方政府負責、部門指導(dǎo)協(xié)調(diào)、各方聯(lián)合行動”的工作原則，組織工
商、質(zhì)監(jiān)、衛(wèi)生等各職能部門開展打擊違法添加非食用物質(zhì)和濫用食品添加劑專項整治工作，共出動行政執(zhí)法人員240人次，質(zhì)監(jiān)、衛(wèi)生部門分別對23家生產(chǎn)企業(yè)，200家餐館和食堂進行了檢查，對幾家濫用食品添加劑的生產(chǎn)企業(yè)下達行政處罰決定書，食品生產(chǎn)、經(jīng)營和消費過程中違法添加非食用物質(zhì)和濫用食品添加劑的問題得到有效震懾和遏制。
三是深
入宣傳，強化法律意識。認真開展《食品安全法》宣傳周系列活動。在《食品安全法》的宣傳貫徹落實工作中，縣里成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，有關(guān)部門分管法制的負責人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，全面加強宣傳貫徹實施《食品安全法》的組織領(lǐng)導(dǎo)，縣法制辦組織有關(guān)部門分管法制的負責人、法制工作人員進行了《食品安全法》的授課輔導(dǎo)，縣廣播電視開辟了專題宣傳欄，各有關(guān)部門還開展了的集中培訓(xùn)，對照《食品安全法》，對以前制發(fā)的文件進行了全面清理。衛(wèi)生、藥監(jiān)、工商、質(zhì)監(jiān)、計生、物價、工業(yè)等各有關(guān)部門和縣級醫(yī)療機構(gòu)懸掛宣傳橫幅、張貼宣傳標語。
1、積極做好甲型H1N1流感防控工作。7月份，區(qū)衛(wèi)生局組織專班對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的預(yù)檢分診、發(fā)熱門診的設(shè)置情況進行了督查，對督查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，提出了整改意見；7月中旬，區(qū)甲型H1N1流感防控指揮辦公室對轄區(qū)的各類暑期培訓(xùn)班開展防控工作情況進行了督查，使防控工作不留死角。8月份，省政府督察組一行4人對我區(qū)甲型H1N1流感防控工作進行了督查，通過查看資料、聽匯報、現(xiàn)場提問等方式督查我區(qū)華容鎮(zhèn)的防控工作，督查組領(lǐng)導(dǎo)充分肯定了我區(qū)的防控工作，對我區(qū)在宣傳造勢、聯(lián)防聯(lián)控等工作方面所取得的成績給予了高度評價。9月份，區(qū)政府組織召開了甲型H1N1流感防控再動員、再部署工作會議，周密部署了下階段我區(qū)的防控工作；月中旬，區(qū)防控指揮部執(zhí)行副指揮長謝定佳帶領(lǐng)由區(qū)衛(wèi)生局、監(jiān)察局、教育局等區(qū)防控指揮部有關(guān)負責人組織的督察組，對轄區(qū)內(nèi)5各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的防控工作進行了督查，檢查組一行深入機關(guān)、學校，采取隨機抽查方式，通過看現(xiàn)場、查資料、聽匯報等方式督查防控工作，根據(jù)督查情況，區(qū)防控指揮部下發(fā)了督查通報。
2、國債項目建設(shè)進展順利。區(qū)政府成立了區(qū)人民醫(yī)院項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，加強對區(qū)人民醫(yī)院項目建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)。目前，華容區(qū)人民醫(yī)院住院大樓和門診綜合樓均以完成基礎(chǔ)部分的建設(shè)和地下室基礎(chǔ)梁的澆灌，第一層樓的基礎(chǔ)梁的澆灌工作即將完工；臨江衛(wèi)生院門診綜合樓已經(jīng)完成主體結(jié)構(gòu)的建設(shè)，墻體外粉刷已經(jīng)完成，內(nèi)粉刷正在進行。
3、組織開展了以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位的無償獻血工作。6月底至7月初，我局深入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極配合市中心血站開展無償獻血活動，全區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)累計采集有效血源66份。
4、積極支持新農(nóng)村建設(shè)。7月中旬，我局分管領(lǐng)導(dǎo)深入新農(nóng)村建設(shè)掛點村（即段店鎮(zhèn)孔關(guān)村、燈塘村）調(diào)查了解該村基本建設(shè)，并制定了援建計劃。
5、開展了對醫(yī)療機構(gòu)的專項整治活動。針對華容集鎮(zhèn)無證行醫(yī)現(xiàn)象嚴重的突出問題，區(qū)衛(wèi)生監(jiān)督所組成執(zhí)法專班，對轄區(qū)內(nèi)的10余家醫(yī)療點進行了執(zhí)法檢查，累計下達整改意見書10余份，責令整改單位及個人8家，衛(wèi)生行政罰款6起，罰款金額8000余元。
6、創(chuàng)衛(wèi)工作扎實開展。一是開展了“健康教育月月行活動”。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院累計開展義診10場，發(fā)放宣傳資料10000余份。二是開展了愛國衛(wèi)生運動。8月中旬，市創(chuàng)衛(wèi)辦領(lǐng)導(dǎo)對我區(qū)的廟嶺鎮(zhèn)、華容鎮(zhèn)以及區(qū)直少數(shù)單位的創(chuàng)衛(wèi)工作進行了檢查，檢查組領(lǐng)導(dǎo)對我區(qū)的創(chuàng)衛(wèi)工作所取得的成績給予了表揚，并在市創(chuàng)衛(wèi)簡訊中進行了報道。
7、開展衛(wèi)生系統(tǒng)政風行風評議活動。我局成立了以局長葛坤堂任組長的政風行風評議領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了工作方案，組織召開了行風評議動員大會，全系統(tǒng)掀起了政風行風評議熱潮。我們在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院開展了醫(yī)德醫(yī)風評議活動，下發(fā)征求意見表100余份，收集80余份，收集整理各種意見和建議10余份，并限期整改落實。市行評辦對我區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的醫(yī)療行風進行了檢查，檢查組領(lǐng)導(dǎo)充分肯定了我區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)在政風行風工作方面所做的工作。
8、開展了“三送三促”活動。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院通過多種形式開展了送醫(yī)送藥活動。累計發(fā)放宣傳資料萬余份，為300余人進行了義診，免費發(fā)放價值5000余元的藥品。
9、積極開展“兩節(jié)”期間食品安全集中整治活動。為切實做好“兩節(jié)”期間的食品安全監(jiān)管工作，確保人民群眾的身體健康和生命安全，區(qū)政府下發(fā)了《關(guān)于在“兩節(jié)”期間開展食品安全集中整治活動的通知》，明確了區(qū)食品安全監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位的職責。整治工作期間，區(qū)政府辦將對整治情況進行督促檢查。
10、加強醫(yī)政工作管理。我們開展了“以病人為中心、以提高醫(yī)療質(zhì)量為主題”的醫(yī)療質(zhì)量管理年以及醫(yī)療質(zhì)量萬里行等活動，定期對醫(yī)務(wù)人員的值班情況開展督查，并及時通報督查結(jié)果。通過開展督查活動，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量得到了提升，醫(yī)務(wù)人員服務(wù)態(tài)度得到了改善。
11、迎接了市人大對我區(qū)新農(nóng)合的調(diào)研。8月中旬，市人大法制委領(lǐng)導(dǎo)深入段店鎮(zhèn)對該鎮(zhèn)的新農(nóng)合工作開展情況進行了調(diào)研，他們采取實地察看、訪視病人、聽取匯報等方法全面了解該鎮(zhèn)新農(nóng)合工作開展情況，為調(diào)研我市新農(nóng)合工作提供了第一手資料。
12、積極開展向臺灣災(zāi)區(qū)募捐工作。針對臺灣地區(qū)的嚴重災(zāi)害形勢，我區(qū)紅十字會辦公室積極組織召開了“情系臺胞、奉獻愛心”捐贈動員大會，會上我們向各單位下發(fā)了“關(guān)于在全區(qū)開展援助臺灣強臺風災(zāi)區(qū)募捐工作的緊急通知》以及《華容區(qū)紅十字會為臺灣災(zāi)區(qū)募捐倡議書》；區(qū)委、區(qū)政府十分重視募捐工作，副區(qū)長謝定佳、區(qū)委辦主任劉國安先后就該工作提出了具體要求。會后，各單位踴躍捐款，愛心如潮。截止9月底，全區(qū)50余家單位累計捐款59000元。
13、積極做好安全穩(wěn)定工作。為了做好“兩節(jié)”期間的安全穩(wěn)定工作，我們在9月下旬召開了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院院長會議，安排部署了下階段的安全穩(wěn)定工作。會后，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院都安排了24小時值班，制定了詳細的工作方案，確保衛(wèi)生系統(tǒng)“兩節(jié)”期間的安全穩(wěn)定。
二、第四季度工作打算
1、做好甲流感防控的各項工作。
2、繼續(xù)跟蹤國債項目建設(shè)工程。
3、積極做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院第三批學教活動的指導(dǎo)工作。
4、積極做好“兩節(jié)”期間的安全穩(wěn)定工作。
5、積極做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院危房的申報工作。
6、繼續(xù)開展衛(wèi)生綜合執(zhí)法。一是加強餐飲消費安全整治工作；二是加強醫(yī)療市場的政治工作。
7、加強公共衛(wèi)生管理。一是開展防艾宣傳，舉辦一期醫(yī)務(wù)人員防疫知識培訓(xùn)，積極完成艾滋病檢測任務(wù)；二是加強計劃免疫管理；三是加強結(jié)核病控制策略和防治措施落實。
8、扎實開展創(chuàng)衛(wèi)工作。積極聯(lián)系各鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展秋季滅鼠活動。加強健康教育宣傳。積極做好申報廟嶺鎮(zhèn)為全省衛(wèi)生先進鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工作。
寫述職報告時應(yīng)認真總結(jié)出限定時期的工作特點，抓精華，找典型，以這段時期工作中突出而富有典型意義的事件來反映一般。下面就讓小編帶你去看看理財顧問年度工作述職報告范文3篇，希望能幫助到大家!
理財顧問述職報告1
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
進入__證券已有一年多了，這段時間自身在各個方面都有所提高，現(xiàn)在述職如下：
一、對證券行業(yè)有了初步了解
進入公司以來，從熟悉這個行業(yè)到通過資格考試，對證券這個行業(yè)有了初步的了解，而駐點銀行，通過渠道營銷，對證券業(yè)務(wù)又有了較深的理解，工作中能解決各種基本問題。
二、業(yè)務(wù)開拓能力的提高
在業(yè)務(wù)營銷過程中，與客戶的交談和遇到的不同問題，提高了自己的溝通能力和應(yīng)變能力;而對客戶不定期的回訪，為其提供全方位、多角度的服務(wù)，使__服務(wù)真正的深入人心。
三、工作的責任心和事業(yè)心的加強
加強了對自己經(jīng)手的每一筆業(yè)務(wù)，都認真對待，盡量避免給客戶和公司帶來不必要的麻煩，辦事效率力求最快、最好。
四、不足之處
1、證券知識還須加深了解，需不斷學習。
2、在與客戶關(guān)系維護中，溝通方式還要逐步加強。
3、專業(yè)分析能力及營銷能力還須進一步增強。
此致
敬禮!
述職人：___
20__年_月_日
理財顧問述職報告2
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
回顧走過的20__年，所有的經(jīng)歷都化作一段美好的回憶，結(jié)合自身工作崗位，一年來取得了部分成績，但也還存在一定的不足。在我行進行網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，提升服務(wù)質(zhì)量，加強網(wǎng)點營銷。我們支行從人員配置進行了部分調(diào)整，安排了低柜銷售人員，個人理財業(yè)務(wù)得到初步的發(fā)展，開始嘗試向中高端客戶提供專業(yè)化個人投資理財綜合服務(wù)。我也從低柜調(diào)整到理財室從事個人理財業(yè)務(wù)。雖然在工作中遇到諸多的困難和問題。但是，在分行個金部理財中心的指導(dǎo)下、支行領(lǐng)導(dǎo)高度重視下，建設(shè)隊伍、培養(yǎng)人才、抓業(yè)務(wù)發(fā)展、以新產(chǎn)品拓展市場，加大營銷工作。以下是20__年度金融銷售個人工作述職報告：
一、具體工作
客戶維系、挖掘、管理、個人產(chǎn)品銷售工作：
1.抓基礎(chǔ)工作，做好銷售工作計劃，挖掘理財客戶群;通過前臺柜臺輸送，運用銀掌柜crm系統(tǒng)，重點發(fā)展vip客戶，新增vip貴賓客戶;
2.進一步收集完善客戶基礎(chǔ)資料，運用銀掌柜crm系統(tǒng)將客戶關(guān)系管理，資金管理，投資組合管理融合在一起，建立了部分客戶信息。在了解客戶基本信息對客戶進行分類維系的同時。進行各種產(chǎn)品銷售，積極營銷取得了一些成效;
3.加強了宣傳，通過報社、移動短信，展版張貼，led橫幅等方式傳遞信息，起到一些效果;
4.結(jié)合市場客戶投資理財需求，按照上級行工作部署進一步推進新產(chǎn)品上市，如人民幣周末理財、安穩(wěn)回報系列、中銀進取搏弈理財?shù)取⒁约百F金屬的銷售。
自身培訓(xùn)與學習情況：
在省分行的高度重視下，今年三月份通過全省對個人客戶經(jīng)理經(jīng)過選拔和內(nèi)部考核后，脫產(chǎn)參加接受西南財大afp資格正規(guī)課程培訓(xùn)。在自身的努力學習下，今年7月通過了全國組織的afp金融理財師資格認證考試，并于10月取得資格證書;通過afp系統(tǒng)規(guī)范培訓(xùn)，經(jīng)過本階段的學習后，提升了自己素質(zhì)，在工作中，作為銀行的職員，在為客戶做投資理財方案時，根據(jù)不同的客戶，適當?shù)嘏渲酶鞣N金融產(chǎn)品，把為客戶創(chuàng)造最大的投資回報作為自己的工作目標。能將所學知識轉(zhuǎn)化為服務(wù)客戶的能力，結(jié)合我行實際情況參加it藍圖培訓(xùn)，不斷提高自己業(yè)務(wù)能力
二、存在的不足
盡管我行理財業(yè)務(wù)已得到初步發(fā)展，但由于理財業(yè)務(wù)開展起步較晚，起點較低，使得理財業(yè)務(wù)發(fā)展存在規(guī)模較小，與同業(yè)比較存在較大差距，存在人員不足、素質(zhì)不高、管理未配套等問題。目前，我行為擴大中間業(yè)務(wù)收入，僅僅在發(fā)展保險，代售基金是遠遠不夠的，產(chǎn)品有待更豐富，理財渠道有待拓展，我行的特色產(chǎn)品：匯聚寶，外匯寶，紙黃金，人民幣博弈等許多特色理財品種還沒完全推廣開(受營銷人員，業(yè)務(wù)素質(zhì)等方面的制約)缺少專業(yè)性理財。
不足處：
1.基礎(chǔ)理財客戶群(中、高端客戶)較少，對客戶信息資料了解不全(地址、號碼、興趣愛好)缺少對客戶的維護;
2.營銷力度薄弱，需要團隊協(xié)作加強營銷，沒有充分發(fā)揮個人能力;
3.業(yè)務(wù)流程有待梳理整合，優(yōu)化服務(wù)提高服務(wù)質(zhì)量，多渠道從前臺向理財室輸送客戶信息;
三、來年工作打算
1.在鞏固已取得的成績基礎(chǔ)上，了解掌握個人理財業(yè)務(wù)市場，應(yīng)對同業(yè)競爭，進快迅速發(fā)展我行的理財業(yè)務(wù)，
2.不斷加強素質(zhì)培養(yǎng)，作好自學及參加培訓(xùn);進一步提高業(yè)務(wù)水平
3.加大營銷力度推進各項目標工作，有效的重點放在客戶量的增長。
4.結(jié)合我行工作實際加強學習，做好it藍圖新系統(tǒng)上線工作，做好20__年個人工作計劃。
此致
敬禮!
述職人：___
20__年_月_日
理財顧問述職報告3
20__年，我擔任__證券部副總經(jīng)理職務(wù)，主抓前臺工作，具體負責的是市場營銷工作，做好華北地區(qū)的5家營業(yè)部的資源整合和全面工作。
下面，我就20__年的工作情況向大家做匯報：
一、一年來重點工作回顧
第一，為了加強管理部的凝聚力和戰(zhàn)斗力，繼續(xù)推進華北地區(qū)兩家營業(yè)部的整合工作，并取得了較好的成效。在國債客戶的轉(zhuǎn)化和各類基金的營銷活動中，在新業(yè)務(wù)的共同學習和培訓(xùn)中，兩家營業(yè)部的全體員工達到了步調(diào)一致，齊心協(xié)力，形成了既相互合作，又相互競爭的良好勢頭，尤其是在新業(yè)務(wù)上出現(xiàn)的'攀比競賽現(xiàn)象，說明管理部前臺隊伍的活力正在逐步激發(fā)。在這里，我所做的就是鼓勵和引導(dǎo)大家，向著既定的目標邁進。以共同的事業(yè)來凝聚人心，這是我最大的工作感悟。(2015年終個人述職報告)
第二，加強客戶的轉(zhuǎn)化工作，盤活國債和基金客戶以及呆滯客戶，逐步加強基金的銷售。20__年國債的旺銷，使我部沉淀了大量的國債客戶，國債存量達到了近500億元，20__年交易所國債市場的大幅上揚，讓國債客戶獲利頗豐。如何引導(dǎo)客戶獲利了結(jié)，轉(zhuǎn)向貨幣基金和中短期債券基金投資，針對這個問題，我多次組織前臺人員，進行比較和研究，拿出可行方案，上半年重點放在了短期國債客戶的轉(zhuǎn)化上，通過投資理財報告會、報紙宣傳和電話營銷等多種方式，對國債的客戶進行了積極的游說，其中大部分轉(zhuǎn)化為了貨幣基金客戶，下半年重點轉(zhuǎn)化貨幣基金和國債客戶投資中短期債券基金客戶。通過這些工作，既提高了我部國債交易量和基金的保有量，也加強了與客戶的溝通和客戶忠誠度，為今后新業(yè)務(wù)的開展積累了豐富的經(jīng)驗。
第三，推進學習型隊伍的建設(shè)，積極開展新業(yè)務(wù)、新知識培訓(xùn)，增強員工的業(yè)務(wù)技能。每個周三，是我們管理部的學習日，貨幣基金、短期債券基金、權(quán)證等等各種新業(yè)務(wù)都是在這些學習日里，從陌生走向熟悉。交易方法培訓(xùn)和反復(fù)學習，使廣大員工掌握了一套簡單實用的營銷手段，為股票客戶的服務(wù)及開發(fā)，奠定了基礎(chǔ)。另外，利用學習日的機會，請專業(yè)保險人士，給大家一些有關(guān)保險方面的知識，拓展員工們的金融知識。讓學習培訓(xùn)走向制度化，是我部在推進學習型隊伍建設(shè)的關(guān)鍵一步。在學習培訓(xùn)中，看到員工們不斷地進步，我感到非常的欣慰。
第四，探索建立有效的激勵機制，積極推動轉(zhuǎn)型。激勵機制的不完善，一直以來，制約著員工的工作積極性，也不利于經(jīng)紀業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型工作。因此，管理部領(lǐng)導(dǎo)班子通過研究，制定了獎勵員工發(fā)展客戶的辦法，鼓勵員工在弱市環(huán)境中，走出去，積極開發(fā)增量客戶。同時，為建立經(jīng)紀人隊伍的建設(shè)做了一系列準備工作。激勵機制也是多層次的，讓大家快樂工作，是我們的共同目標，為員工購買的“游泳卡”僅僅多層次激勵機制的一個部分。通過以上措施，使員工的工作積極性有了提高，員工開發(fā)的增量客戶也在穩(wěn)步增長。
二、20__年取得的成績
20__年，通過保持黨員先進性教育的學習培訓(xùn)，使我在思想上、政治上更加成熟，理論水平也得到了很大提高。與去年相比，管理部領(lǐng)導(dǎo)班子在工作方面配合更加默契，下轄5家營業(yè)部的工作也在穩(wěn)步推進之中。全年實現(xiàn)交易量億，同比增長;其中網(wǎng)上交易5000億，同比增長600%;全年完成收入3000萬元。股票客戶穩(wěn)中有增，新開(股票、基金、國債)1萬戶，核心客戶基本穩(wěn)定。其他產(chǎn)品銷售增長迅速，國債保有量達到了個億，國債客戶開戶數(shù)達到了5000戶。基金保有量10000萬，開戶數(shù)4000戶，較去年有較大增長，客服和營銷隊伍在鍛煉中不斷成長，員工培訓(xùn)走向制度化、規(guī)范化。
三、20__年工作中存在的不足
第一、激勵制度的不完善，制約了員工的積極性，進一步限制了管理部業(yè)務(wù)的拓展，在這方面工作，還需要加強。
第二、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型抓的不夠，基金銷售雖然取得了很大進步，但是仍有很多地方做的不到位，員工的思想轉(zhuǎn)型需要加強，向真正的理財顧問轉(zhuǎn)變還需一定時間。
第三、成本控制方面，營業(yè)面積還需要進一步壓縮，費用支出業(yè)將會得到一定控制。
四、20__年工作計劃
如果__年我還繼續(xù)分管營銷業(yè)務(wù)，我有如下打算。
一、堅持合規(guī)經(jīng)營的原則，繼續(xù)保持無重大違法違規(guī)業(yè)務(wù)記錄。
二、續(xù)完善激勵機制，充分調(diào)動員工的積極性。
三、加快經(jīng)紀人隊伍建設(shè)。
四、推進員工角色轉(zhuǎn)型，通過培訓(xùn)，逐步向理財顧問轉(zhuǎn)變，掌握多種業(yè)務(wù)技能。
20__年，資本市場迎來了新的一年，我相信，在全體同仁的共同努力下，20__年會取得更大的成績。
謝謝大家!
