引言：易發(fā)表網(wǎng)憑借豐富的文秘實(shí)踐，為您精心挑選了九篇保險(xiǎn)公司綜合部工作范例。如需獲取更多原創(chuàng)內(nèi)容，可隨時(shí)聯(lián)系我們的客服老師。

第1篇

    你單位《關(guān)于原軍工總公司改組為集團(tuán)公司后總部工作人員參加社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌有關(guān)問題的函》（委人字〔1999〕93號）收悉，為妥善解決改組后的軍工集團(tuán)公司總部工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)問題，經(jīng)研究，現(xiàn)將有關(guān)問題函復(fù)如下：

    一、關(guān)于參統(tǒng)時(shí)間。同意各軍工集團(tuán)公司自批準(zhǔn)成立之日（1999年7月1日）起，按照北京市政府1998年第2號令的有關(guān)規(guī)定參加北京市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌，請盡快到北京市社會保險(xiǎn)管理中心辦理有關(guān)參保手續(xù)。

    二、個(gè)人帳戶補(bǔ)建。為保證職工離退休后的養(yǎng)老待遇不因養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改變而降低，按照北京市有關(guān)規(guī)定，職工需補(bǔ)繳1992年10月至參統(tǒng)前個(gè)人應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。

    三、新老制度的銜接。為做好政策銜接工作，保證新老制度平穩(wěn)過渡和軍工隊(duì)伍的穩(wěn)定，同意你單位提出的參照國家經(jīng)貿(mào)委管理的10個(gè)國家局所屬242個(gè)科研機(jī)構(gòu)管理體制改革時(shí)國家給予的優(yōu)惠政策執(zhí)行的意見。即你單位參統(tǒng)前按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行的退休費(fèi)計(jì)算辦法（簡稱原辦法）與北京市統(tǒng)一基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法并軌，采取逐步過渡的辦法，過渡期為5年。具體為：過渡期內(nèi)退休的職工，在計(jì)算其退休費(fèi)時(shí)，可用原辦法與全市統(tǒng)一辦法比較，原辦法高于統(tǒng)一辦法的部分，采用加發(fā)補(bǔ)貼的辦法解決，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)逐年遞減，所需費(fèi)用從統(tǒng)籌基金中支付，具體補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按照《關(guān)于印發(fā)〈北京市關(guān)于調(diào)整原行業(yè)統(tǒng)籌企業(yè)繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)比例及并軌方案〉的通知》（京勞社養(yǎng)發(fā)〔1999〕26號）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2004年后退休的職工，執(zhí)行全市統(tǒng)一的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法。

第2篇

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制

我國保險(xiǎn)公司在經(jīng)歷了市場化、入世等重重考驗(yàn)后，自我發(fā)展的能力得到很大發(fā)掘，但是隨著市場競爭的激烈和進(jìn)一步的發(fā)展，國內(nèi)的保險(xiǎn)業(yè)正在面臨更多的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，其中，公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制是一個(gè)重要方面，鑒于其在保險(xiǎn)公司中的作用非常重要，因此必須加強(qiáng)對這方面問題的考察和解決，以進(jìn)一步提升保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制的能力。

一、國內(nèi)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制面臨的挑戰(zhàn)和原因分析

（一）綜合經(jīng)營的發(fā)展方向增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

綜合經(jīng)營給保險(xiǎn)公司帶來巨大收益的同時(shí)，也埋下了眾多巨大的風(fēng)險(xiǎn)源。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司目前作為專門操作風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的企業(yè)，其自身的負(fù)債結(jié)構(gòu)就帶有很大的不確定性，如果再從事更多的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如信用交易等，就可能將風(fēng)險(xiǎn)放大。因此，雖然綜合經(jīng)營是大趨勢、發(fā)展大方向，但是如果沒有雄厚的資金實(shí)力和償付能力，保險(xiǎn)公司就不應(yīng)該走全能型金融機(jī)構(gòu)改革之路，公司必須根據(jù)自己的業(yè)務(wù)范圍和金融特長確定合理的綜合業(yè)務(wù)拓展邊界，這也是綜合經(jīng)營的安全性要求。

（二）財(cái)務(wù)管理制度不健全存在風(fēng)險(xiǎn)隱患

隨著競爭的日益激烈，為了搶奪更多市場份額，目前絕大多數(shù)的保險(xiǎn)公司普遍存在重業(yè)務(wù)數(shù)額、輕管理和質(zhì)量效益的問題。這種過度的競爭導(dǎo)致公司內(nèi)部產(chǎn)生了一定的混亂。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司一般采用逐層授權(quán)的管理機(jī)制，管理的理念是“以保費(fèi)論英雄”、發(fā)展的方向是規(guī)模第一、效益第二，這種理念發(fā)展出來的企業(yè)文化就是對內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不重視、內(nèi)部控制不到位，不能建立長效科學(xué)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理機(jī)制。

（三）業(yè)務(wù)控制漏洞積累風(fēng)險(xiǎn)

在承保、核保、保全、查勘、理賠等業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)過程中，或多或少會存在一些漏洞，這些漏洞如果被客戶或者內(nèi)部人員操作利用，就可能導(dǎo)致公司賠付上升、造成直接損失。比如為了加快發(fā)展，一些保險(xiǎn)公司進(jìn)入新業(yè)務(wù)領(lǐng)域或者新地區(qū)，過度擴(kuò)張致使經(jīng)營成本上升，且對風(fēng)險(xiǎn)管控提出了更高的要求，而這往往是新入者不可能完全避免的。按照我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力，但實(shí)際上的業(yè)務(wù)漏洞眾多，保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于這種償付能力的，這也決定了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)將長期存在。

二、加強(qiáng)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的措施和合理化建議

保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作意義重大，作為一個(gè)連續(xù)性較強(qiáng)、牽涉面較廣的工作環(huán)節(jié)，必須全面開展相關(guān)方面工作，方能有效做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

（一）加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新

要改變保險(xiǎn)公司粗放型的發(fā)展模式道路，不能僅僅依靠價(jià)格搶占市場，而要將業(yè)績的增長點(diǎn)放在提供差異化的服務(wù)和獨(dú)特的經(jīng)營模式上，具體表現(xiàn)為產(chǎn)品的創(chuàng)新和營銷的創(chuàng)新，推出滿足市場需要的保險(xiǎn)和金融服務(wù)。對此，保險(xiǎn)公司一要加強(qiáng)市場調(diào)研工作，發(fā)現(xiàn)客戶的真實(shí)需求、同行業(yè)競爭者的發(fā)展策略和具體產(chǎn)品定位，再此基礎(chǔ)上創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。比如針對廣大農(nóng)村市場，就要求研發(fā)出能夠符合農(nóng)村消費(fèi)水平的醫(yī)療險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)等。二是要加大創(chuàng)新工作的投入力度，因?yàn)槲覈ｋU(xiǎn)業(yè)發(fā)展較晚，競爭不充分，已經(jīng)形成了寡頭格局，后果就是大公司不重視產(chǎn)品研發(fā)、中小保險(xiǎn)公司沒有足夠財(cái)力和人力進(jìn)行研發(fā)，所以為了以后長遠(yuǎn)競爭考慮，無論大小公司都要正確把握自己的核心競爭力在什么地方，從而能夠積極籌集創(chuàng)新資金，適時(shí)適度引入外部資金，不斷加大創(chuàng)新力度，使得企業(yè)的核心競爭力更為突出。三是充分利用各方資源合力推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新工作。產(chǎn)學(xué)研合作機(jī)制是新產(chǎn)品和服務(wù)的良好孵化器，要將保險(xiǎn)公司和學(xué)界聯(lián)合起來，創(chuàng)造出具有中國特色的適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的保險(xiǎn)產(chǎn)品，讓整合后的資源創(chuàng)新更具活力。

（二）利用財(cái)務(wù)杠桿提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用效率

保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)營能力是直接決定公司負(fù)債、盈利能力的最重要因素之一，因此，公司必須能夠合理利用這些資金輔以財(cái)務(wù)杠桿，充分提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用效率，從而提高自身資本運(yùn)轉(zhuǎn)能力、負(fù)債能力和盈利水平。一是要積極拓展保險(xiǎn)資金的運(yùn)用途徑，應(yīng)該注意把握市場機(jī)會，積極投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，力求最大限度拓展資金運(yùn)用渠道二是加大對資金使用的管控，公司應(yīng)該建立健全保險(xiǎn)資金運(yùn)用托管制度和監(jiān)督機(jī)制，對風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)有效科學(xué)地加以識別，并采取多種措施加大監(jiān)管力度和提升外部約束力。

（三）完善再保險(xiǎn)體系

再保險(xiǎn)是防范風(fēng)險(xiǎn)的有效措施和良好的制度保證，也對規(guī)范保險(xiǎn)公司的各種業(yè)務(wù)行為、控制內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有幫助。為此，筆者建議，一是要全體重視再保險(xiǎn)，將再保險(xiǎn)上升到戰(zhàn)略的高度加以考慮，并結(jié)合市場和內(nèi)部管理制度對再保險(xiǎn)充分利用。二是加大人才和資金投入，和高校合作培養(yǎng)更多的內(nèi)生性人才，與國際化、多元化的經(jīng)濟(jì)市場接軌。三是強(qiáng)化法律支持，制定更多關(guān)于再保險(xiǎn)方面的法律法規(guī)，以迎接外資再保險(xiǎn)公司的挑戰(zhàn)和內(nèi)部管理困境。

（四）加強(qiáng)動態(tài)監(jiān)管

對保險(xiǎn)公司而言，抵押債券和含有提前贖回權(quán)的債券等資產(chǎn)己經(jīng)無法通過靜態(tài)監(jiān)管來防范和控制隨之而來的風(fēng)險(xiǎn)，而動態(tài)監(jiān)管這一方法可以從產(chǎn)品研發(fā)階段開始分析、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)的不可控程度降低，從而使管理者能有效的防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)動態(tài)監(jiān)管是我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的重要途徑和必然選擇。

參考文獻(xiàn)：

[1]葉柏松，高淑娟.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理體系探討[J].中小企業(yè)管理與科技（下旬刊）. 2011（12）

[2]吳宇熙.試論保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)運(yùn)營效能評價(jià)與監(jiān)督體系的構(gòu)建和實(shí)施[J].上海保險(xiǎn). 2011（12）

[3]金鑫.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司償付能力管理問題研究[J].時(shí)代金融. 2011（06）

第3篇

[關(guān)鍵詞] 保險(xiǎn)公司；內(nèi)部控制；內(nèi)部審計(jì)

[中圖分類號] F239.45 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）05- 0027- 03

1 保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制概述

保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制是指由保險(xiǎn)公司董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層與全體員工共同建立并實(shí)施的，旨在實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營管理目標(biāo)，有效保障資產(chǎn)的安全完整、財(cái)務(wù)報(bào)告與信息披露的真實(shí)可靠，從而確保公司依法合規(guī)經(jīng)營而提供合理保證的過程和機(jī)制。由于保險(xiǎn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的特殊性，其內(nèi)部控制一般包括承保控制、理賠控制、投資控制、銷售控制、客戶服務(wù)控制、資產(chǎn)接觸控制、償付能力控制、會計(jì)控制、信息系統(tǒng)控制、再保險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理工具控制。

內(nèi)部控制屬于保險(xiǎn)公司的基礎(chǔ)性管理工作，并貫穿于其經(jīng)營活動的各個(gè)環(huán)節(jié)。隨著保險(xiǎn)市場與資本市場、貨幣市場的結(jié)合越來越緊密，保險(xiǎn)公司不僅面臨自然災(zāi)害與意外事故的風(fēng)險(xiǎn)，還受到投資環(huán)境與貨幣政策等風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。內(nèi)部控制作為保險(xiǎn)公司防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，科學(xué)、系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度是保險(xiǎn)公司提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力的關(guān)鍵，不僅有利于深化保險(xiǎn)體制改革，促進(jìn)我國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營觀念與體制的轉(zhuǎn)變，還能進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)市場，從而整體提升保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營管理與服務(wù)水平。

2 我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在的問題及其原因分析

2.1 保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制中存在的主要問題

（1）公司內(nèi)部控制建設(shè)的動力不足，水平參差不齊。金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制是金融市場健康運(yùn)行的基礎(chǔ)與前提。然而，我國保險(xiǎn)公司開始正確認(rèn)識和著手內(nèi)部控制建設(shè)主要源于外部的推動因素，即保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會有關(guān)內(nèi)部控制行政法規(guī)的不斷頒布和國際資本市場的監(jiān)管壓力，公司自身強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)的意愿則比較薄弱。雖然外部因素有助于保險(xiǎn)公司正確審視自身內(nèi)部控制制度的缺陷，并且在一定程度上提高了公司的管理水平，但是監(jiān)管部門的作用越突出，越反映出保險(xiǎn)公司自身建設(shè)內(nèi)部控制動力的不足。此外，我國各保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制水平參差不齊，整個(gè)壽險(xiǎn)行業(yè)的內(nèi)部控制水平高于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)，大型保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制水平比中小型保險(xiǎn)公司好。

（2）公司的內(nèi)部控制建設(shè)滯后于其業(yè)務(wù)發(fā)展，沒有形成健全的內(nèi)控體系。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系同樣包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估、控制活動、信息與溝通和監(jiān)督5個(gè)要素。當(dāng)前我國大部分保險(xiǎn)公司重點(diǎn)關(guān)注控制活動方面制度與措施的制定，而沒有全面落實(shí)5項(xiàng)要素，沒有將內(nèi)部控制覆蓋到各個(gè)部門和滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程與操作環(huán)節(jié)，更談不上形成一個(gè)立體交叉、多角度、全方位的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防監(jiān)控體系。尤其一些中小型保險(xiǎn)公司，由于規(guī)模不大、對內(nèi)部控制的重要性認(rèn)識不夠、人員配備不足，單位內(nèi)部存在不相容職務(wù)兼職的現(xiàn)象，從而在很大程度上阻礙了內(nèi)部控制的有效運(yùn)行。

（3）保險(xiǎn)公司尚未建立科學(xué)、有效的問責(zé)機(jī)制。切實(shí)有效的問責(zé)機(jī)制是保障和落實(shí)企業(yè)內(nèi)部控制制度的必要條件。我國大多數(shù)保險(xiǎn)公司缺乏對業(yè)務(wù)操作失誤的有效問責(zé)機(jī)制，責(zé)任追究往往流于形式。例如，對有明確內(nèi)部控制制度卻沒有嚴(yán)格執(zhí)行的人員沒有追究相關(guān)責(zé)任；對實(shí)際工作中沒有要求員工嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度的管理者沒有追究相關(guān)責(zé)任；對因疏忽造成的檢查疏漏沒有追究監(jiān)督檢查者的相關(guān)責(zé)任。

2.2 保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制薄弱的原因分析

（1）保險(xiǎn)公司的治理結(jié)構(gòu)尚不完善。雖然我國大多數(shù)保險(xiǎn)公司已經(jīng)建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會以及各專門委員會等公司治理結(jié)構(gòu)的框架，并制定了專門的議事規(guī)則，但仍存在不少問題，主要表現(xiàn)在以下4個(gè)方面：①董事的專業(yè)化水平普遍不高，缺乏履行選聘公司高級管理人員、進(jìn)行戰(zhàn)略決策和監(jiān)督公司經(jīng)營等主要職能的能力。②主要由大公司聘請的獨(dú)立董事難以站在客觀公正的角度獨(dú)立發(fā)表意見，從而很難代表中小股東的利益。③有些保險(xiǎn)公司董事會、股東與管理層之間的分工制衡機(jī)制尚不完善，董事長、總經(jīng)理的權(quán)責(zé)不明確。④公司監(jiān)事會的監(jiān)督職能嚴(yán)重弱化。

（2）保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置不夠科學(xué)。組織結(jié)構(gòu)為保險(xiǎn)公司整個(gè)內(nèi)部控制提供了一個(gè)活動框架，但我國保險(xiǎn)公司在組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置方面還存在一些問題，例如，公司沒有嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)運(yùn)作程序設(shè)置部門與崗位，沒有明確規(guī)定各崗位的職責(zé)與權(quán)限，沒有健全的監(jiān)督制約機(jī)制，沒有明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位和不相容職務(wù)的控制要求等。

（3）保險(xiǎn)公司人力資源狀況不佳，很大程度影響了內(nèi)控的執(zhí)行效果。人力資源狀況在很大程度上影響內(nèi)部控制的執(zhí)行效果，如果企業(yè)員工的綜合素質(zhì)不高，內(nèi)部控制的執(zhí)行就會流于形式。保險(xiǎn)公司人力資源狀況不佳主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是單位沒有對員工進(jìn)行定期培訓(xùn)教育與評審導(dǎo)致員工的綜合素質(zhì)普遍不高；二是由于保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展使專業(yè)人才數(shù)量不能滿足行業(yè)發(fā)展的需要，缺乏復(fù)合型人才。

（4）內(nèi)部審計(jì)功能沒有得到有效發(fā)揮，外部市場監(jiān)督體系尚不完善。受人員與成本的限制，或由于沒有正確認(rèn)識內(nèi)部審計(jì)的重要性，一些剛成立不久的保險(xiǎn)公司沒有建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)；有些保險(xiǎn)公司雖然設(shè)立了獨(dú)立的稽核部門，內(nèi)部審計(jì)人員卻很少，并且僅僅從事一些必要的常規(guī)審計(jì)與離任審計(jì)，從而不能有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用。此外，我國相關(guān)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)和法律規(guī)范尚不完善，往往只通過處罰解決發(fā)現(xiàn)的問題，并未從根本上解決內(nèi)部控制問題。

3 構(gòu)建科學(xué)、完善的保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度的對策

針對當(dāng)前我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制中存在的上述問題，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)從優(yōu)化公司的治理結(jié)構(gòu)與組織結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化人力資源管理、完善內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制等方面出發(fā)，構(gòu)建科學(xué)、完善的內(nèi)部控制制度，增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的綜合競爭實(shí)力以促進(jìn)其實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

3.1 優(yōu)化公司的治理結(jié)構(gòu)

一方面，優(yōu)化保險(xiǎn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，如，引入國際戰(zhàn)略投資者以發(fā)揮國際資本的監(jiān)督作用，推進(jìn)公司的規(guī)范上市以發(fā)揮資本市場的監(jiān)督功能，推行員工持股計(jì)劃，將企業(yè)與員工利益緊密聯(lián)系。另一方面，不斷強(qiáng)化董事會的功能，進(jìn)一步完善獨(dú)立董事提名、選聘、激勵(lì)約束機(jī)制和評估制度以明確獨(dú)立董事的作用、權(quán)利和責(zé)任，實(shí)行董事長與總經(jīng)理職責(zé)分開。此外，保險(xiǎn)公司還應(yīng)確定以年薪制為主體的激勵(lì)性報(bào)酬體制和以股票與期權(quán)為主的長期激勵(lì)機(jī)制，完善所有者與經(jīng)理人員的委托契約關(guān)系，不斷強(qiáng)化董事會與監(jiān)事會對經(jīng)理人員的監(jiān)督。

3.2 優(yōu)化公司的組織結(jié)構(gòu)

保險(xiǎn)公司在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置時(shí)要關(guān)注權(quán)力與責(zé)任的制衡，確保組織機(jī)構(gòu)、管理部門和業(yè)務(wù)管理崗位之間的相互監(jiān)督與相互制約。例如，某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司強(qiáng)調(diào)行政和業(yè)務(wù)的雙向管理，即公司總經(jīng)理在行政管理上行使直接決策權(quán)，但涉及風(fēng)險(xiǎn)選擇和業(yè)務(wù)決策時(shí)則由業(yè)務(wù)垂直管理的部門決策，從而明確了各崗位的權(quán)力責(zé)任以進(jìn)行有效的責(zé)任追究。此外，保險(xiǎn)公司還應(yīng)加強(qiáng)對核保權(quán)、核賠權(quán)、核單權(quán)、查詢權(quán)、報(bào)賬權(quán)和法人授權(quán)等工作的系統(tǒng)權(quán)限管理，根據(jù)相關(guān)人員的級別分別授權(quán)，細(xì)化業(yè)務(wù)流程，并將流程與權(quán)限寫入操作系統(tǒng)，從而增加管理工作的透明度。

3.3 提高員工的綜合素質(zhì)以強(qiáng)化人力資源管理

一方面，保險(xiǎn)公司應(yīng)建立科學(xué)、有效的人力資源管理機(jī)制，提高單位員工雇傭、訓(xùn)練、待遇、業(yè)績考評與晉升等政策的合理程度，從而最大限度調(diào)動員工的工作熱情與創(chuàng)造性。另一方面，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身特點(diǎn)和需要建立完善的約束激勵(lì)機(jī)制，使核心職工更關(guān)注公司的長遠(yuǎn)發(fā)展，從根源上消除弱化內(nèi)部控制的動機(jī)。

3.4 不斷完善公司的內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制

保險(xiǎn)公司應(yīng)通過設(shè)置審計(jì)委員會、內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)部，健全內(nèi)部控制監(jiān)督體系，從而充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督與服務(wù)職能，切實(shí)提高審計(jì)的地位及其工作的獨(dú)立性與權(quán)威性。此外，企業(yè)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的職能、具體內(nèi)容和工作量確定審計(jì)人員的數(shù)量與編制，并不斷強(qiáng)化內(nèi)審人員的職業(yè)道德、公司文化和業(yè)務(wù)技能方面的培訓(xùn)，并推行資格考試制度，從而全面提升內(nèi)部審計(jì)的作用。

4 結(jié) 論

隨著保險(xiǎn)市場與資本市場、貨幣市場的結(jié)合越來越緊密，保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越復(fù)雜。內(nèi)部控制作為保險(xiǎn)公司防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，對保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理具有重要作用。因此，建立科學(xué)、系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度是保險(xiǎn)公司提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力的關(guān)鍵，并有助于加速保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建設(shè)的進(jìn)程。

主要參考文獻(xiàn)

[1]晉曉琴.全面提升我國保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制水平——解讀《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》[J].商業(yè)會計(jì)，2011（12）.

第4篇

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司 分支機(jī)構(gòu) 內(nèi)控監(jiān)管 政策

內(nèi)部控制是公司內(nèi)部的管理控制系統(tǒng)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司完善的內(nèi)部控制是保證公司能夠依法經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，也是保障保險(xiǎn)監(jiān)管部門對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司實(shí)施各項(xiàng)監(jiān)管措施的條件。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)性工作，公司本身和保險(xiǎn)監(jiān)管部門都需要協(xié)同合作，各盡其責(zé)。

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的特點(diǎn)

首先保險(xiǎn)公司總公司具有完備的制度作為前提，絕大多數(shù)的分支機(jī)構(gòu)都要以總公司的制度為基礎(chǔ)，在本機(jī)構(gòu)中設(shè)立具體的內(nèi)部控制管理細(xì)則，包括理賠、客服、承保、保全等各領(lǐng)域的各部門和崗位，都要有明確的管理標(biāo)準(zhǔn)和管理職責(zé)。其次是分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將總公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和相關(guān)制度落到實(shí)處，或?qū)⑵浞纸饣蜣D(zhuǎn)化成符合本機(jī)構(gòu)的考核指標(biāo)，在實(shí)際管理工作中嚴(yán)格執(zhí)行總公司的制度。第三是分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立起內(nèi)部稽查體制，使公司內(nèi)部審計(jì)能夠發(fā)揮應(yīng)有的作用，分支機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)稽查力度，并且逐步構(gòu)建機(jī)構(gòu)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的框架，進(jìn)一步保證本機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的科學(xué)性和合法性。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的現(xiàn)狀

盡管財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理達(dá)到了一定的程度，但是就其整體現(xiàn)狀來說，還是存在不少的問題。

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是一門經(jīng)營對象為風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，也是現(xiàn)代金融體系中不可缺少的一部分。保險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是無法控制的，保險(xiǎn)公司也是一種負(fù)債經(jīng)營，所以保險(xiǎn)公司建立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解的內(nèi)部控制機(jī)制是非常重要的。但是目前很多保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力都不夠強(qiáng)，還未設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，而且沒有分析和評估機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理每一個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)情況，對其中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)無法及時(shí)提出應(yīng)對辦法。也有一部分公司雖然對已存在的分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理，但是在沒有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估的前提下就開發(fā)新的分支機(jī)構(gòu)或者新業(yè)務(wù)，給公司的整體發(fā)展帶來了很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第二，雖然陸續(xù)了一系列的內(nèi)控監(jiān)管措施，并且所涉及的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動越來越細(xì)，也越來越嚴(yán)密，但是我國保險(xiǎn)監(jiān)管委員會的工作重點(diǎn)還是在總公司。對于分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管工作主要交給派出機(jī)構(gòu)，即各保監(jiān)局，保監(jiān)局一般都是按照保監(jiān)會所指定的內(nèi)控監(jiān)管原則來開展工作。而實(shí)際上我國各個(gè)地區(qū)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場情況各有特點(diǎn)，甚至一個(gè)保險(xiǎn)總公司的各分支機(jī)構(gòu)都是各有差別的，所以保監(jiān)局在具體實(shí)施內(nèi)控監(jiān)管時(shí)要對保監(jiān)會的原則予以細(xì)化和深化，使其適應(yīng)當(dāng)?shù)氐呢?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場和保險(xiǎn)公司的具體情況。

第三，因各種因素的影響，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制建設(shè)無法達(dá)到保險(xiǎn)監(jiān)管部門提出的內(nèi)控建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。大部分的保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)都認(rèn)識到了內(nèi)控建設(shè)的重要性，但是顧慮到機(jī)構(gòu)的市場競爭力等，總有很多保險(xiǎn)公司或機(jī)構(gòu)不在內(nèi)控建設(shè)上真正下工夫，自然就會導(dǎo)致公司內(nèi)部控制出現(xiàn)漏洞，甚至出現(xiàn)違法違規(guī)現(xiàn)象。所以說，保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)雖然是公司內(nèi)部的事務(wù)，是一種自律行為，但是實(shí)際上它是一個(gè)市場問題，離開了外部的監(jiān)控和約束是無法實(shí)現(xiàn)的。因此監(jiān)管部門要給予公司正確引導(dǎo)和規(guī)范，制定各項(xiàng)內(nèi)控監(jiān)管措施以推動公司內(nèi)部控制建設(shè)。

三、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的原則

要完善財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管，首先要明確的是內(nèi)控監(jiān)管并不意味著完全取代公司的內(nèi)部控制，其目的是促進(jìn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)，所以在制定內(nèi)控監(jiān)管制度時(shí)要注意以引導(dǎo)公司分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)為主，監(jiān)督公司嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)期內(nèi)控制度標(biāo)準(zhǔn)。其次是要在內(nèi)控監(jiān)管中堅(jiān)持實(shí)際出發(fā)的原則，要結(jié)合該保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控建設(shè)實(shí)際情況，分析其中存在的問題和不足，找出其中科學(xué)有效的措施，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷改進(jìn)內(nèi)控監(jiān)管和內(nèi)控建設(shè)的方法。第三是要注意全面性和預(yù)見性原則，這就要求對保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)做出正確的風(fēng)險(xiǎn)評估，找出其薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)大的環(huán)節(jié)，提前做好防范準(zhǔn)備。同時(shí)還要對整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營和管理進(jìn)行監(jiān)控，以全面系統(tǒng)的內(nèi)控監(jiān)管來推動公司的內(nèi)部控制建設(shè)。

四、完善財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的對策

（一）明確保險(xiǎn)監(jiān)管部門對產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管職責(zé)

由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)本身的內(nèi)部控制薄弱問題，才是引起內(nèi)控執(zhí)行力層層減弱和各種違法違規(guī)行為的根本性因素。所以保險(xiǎn)監(jiān)管部門只對市場上已發(fā)生的問題進(jìn)行查處是不夠的，還要加強(qiáng)對公司內(nèi)部控制制度的監(jiān)管，查處公司內(nèi)部控制中存在的漏洞，才能真正規(guī)范保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營，并且規(guī)范整個(gè)保險(xiǎn)市場和保險(xiǎn)行業(yè)。具體來說：

1.保險(xiǎn)監(jiān)管部門可以制定區(qū)域性的內(nèi)控指導(dǎo)文件和監(jiān)管準(zhǔn)則等，使區(qū)域內(nèi)產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人能夠提高對內(nèi)部控制的重視，積極主動地發(fā)現(xiàn)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)中所出現(xiàn)的問題，并尋求解決和改進(jìn)的方法。

2.保險(xiǎn)監(jiān)管部門還可以制定出具體經(jīng)營行為的最低行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以強(qiáng)制性的方法促使產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制達(dá)到這一標(biāo)準(zhǔn)，否則就以信息披露或行政處罰等手段來督促各產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)對本機(jī)構(gòu)薄弱環(huán)節(jié)的改進(jìn)工作，以保障投保人的權(quán)益，維持區(qū)域內(nèi)保險(xiǎn)市場的秩序，促進(jìn)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)市場的可持續(xù)發(fā)展。

3.此外，保險(xiǎn)監(jiān)管部門還可以作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司與其分支機(jī)構(gòu)之間的溝通橋梁，將總公司內(nèi)部控制不當(dāng)對分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營產(chǎn)生的影響，和分支機(jī)構(gòu)對總公司決策的疑問和矛盾等，反饋給財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司。

（二）加大保險(xiǎn)監(jiān)管部門對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司的監(jiān)管力度

監(jiān)管部門對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管不能與對總公司的監(jiān)管分離開來，保監(jiān)局在完善對產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管時(shí)，要多尋求保監(jiān)會的指導(dǎo)，并將保監(jiān)局的工作經(jīng)驗(yàn)上報(bào)給保監(jiān)會。同時(shí)保監(jiān)會要加大對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司的監(jiān)管力度。

1.促使總公司建立完善的管理體系

只有總公司的治理結(jié)構(gòu)和管理體制達(dá)到了一定的程度，其分支機(jī)構(gòu)才能做好機(jī)構(gòu)內(nèi)的管理工作。為此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司可以實(shí)施分級授權(quán)管理、垂直管理和分類管理等模式，使各級分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限清晰，并且能靈活變動，形成安全高效的管理結(jié)構(gòu)。在核保、核賠和財(cái)務(wù)工作人員中開展切磋、溝通、競賽、上下查、互查、聯(lián)查等監(jiān)督活動。

2.促進(jìn)總公司建立完善的分支機(jī)構(gòu)考核指標(biāo)體系

首次要轉(zhuǎn)變以往單一的業(yè)績考核指標(biāo)，從效益、規(guī)范和誠信等方面綜合考慮，不僅僅只反映保費(fèi)的規(guī)模變化，還要把賠付率、應(yīng)收保費(fèi)率、投訴率、人員留存率和理賠服務(wù)效率等內(nèi)容全部反映出來。其次要綜合考慮短期績效和長期績效，比如說在分支機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)體不變的情況下，業(yè)績考核指標(biāo)可以包括上一兩年的業(yè)績情況。

3.促使總公司提高內(nèi)部稽查的獨(dú)立性

分支機(jī)構(gòu)的稽查工作應(yīng)該由總公司垂直管理，可以在各機(jī)構(gòu)設(shè)置稽查部門，并由總公司統(tǒng)一考核稽查部門負(fù)責(zé)人員的專業(yè)素質(zhì)、專業(yè)技能、綜合素質(zhì)等，稽查部門人員要有一定的流動性;總公司制定明確的稽查工作制度和工作流程，確保分支機(jī)構(gòu)稽查部門能夠依照規(guī)章制度開展工作;鼓勵(lì)分支機(jī)構(gòu)創(chuàng)新稽查方式，以提高稽查審核的效率，對于違法違規(guī)行為按規(guī)定給予處罰，保證稽查工作的實(shí)際效用。

（三）確保產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的有效性

有效性監(jiān)管是產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)在落實(shí)監(jiān)管部門提出的相關(guān)制度基礎(chǔ)上，對其市場行為的重要監(jiān)管內(nèi)容，監(jiān)管部門要將有效性監(jiān)管完全融合到規(guī)范保險(xiǎn)市場秩序工作中去。

1.完善分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控效果評價(jià)指標(biāo)體系

監(jiān)管機(jī)構(gòu)要安排出專門的檢查人手來對每一個(gè)產(chǎn)險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行記錄和監(jiān)測，并根據(jù)不同的分支機(jī)構(gòu)的規(guī)模、誠信、效益等建立合適的評價(jià)指標(biāo)，通過這些指標(biāo)來評價(jià)區(qū)域內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控效果。

2.提高內(nèi)控信息收集技術(shù)水平

首先建立分支機(jī)構(gòu)定期上報(bào)內(nèi)控建設(shè)情況的制度，分支機(jī)構(gòu)要把內(nèi)部審計(jì)等報(bào)告定期上報(bào)給監(jiān)管部門;還可以召集各分公司及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人定期召開報(bào)告會、座談會、專項(xiàng)調(diào)研等活動，掌握各公司和分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控建設(shè)理念和執(zhí)行情況等;定期進(jìn)行市場調(diào)研、收集投訴，或者進(jìn)行現(xiàn)場稽查等，準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)控中出現(xiàn)的問題。

3.探索創(chuàng)新內(nèi)控監(jiān)管制度

監(jiān)管部門要不斷探索創(chuàng)新對分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管制度，比如說建立分支機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管體系，靈活運(yùn)用內(nèi)控效果評價(jià)指標(biāo)等評估分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);對內(nèi)控體系出現(xiàn)問題的機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管，加大保險(xiǎn)監(jiān)管的透明度，實(shí)行監(jiān)管信息披露等制度，運(yùn)用行業(yè)自律和公眾的監(jiān)督力量來促使公司改進(jìn)內(nèi)控工作。

五、總結(jié)

總之，針對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管存在的問題，監(jiān)管部門在遵循內(nèi)控監(jiān)管原則的前提下，可以從明確監(jiān)管職責(zé)、加大對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司的監(jiān)管力度、重視有效性監(jiān)管等方面來完善對產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管，杜絕違法違規(guī)現(xiàn)象，促進(jìn)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)行業(yè)的積極穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]葉慧霖.關(guān)于加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的思考[J].中國保險(xiǎn)，2010（1）.

[2]馬旭東.保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)存在的問題和建議[J].甘肅金融，2012（2）.

[3]張波.淺析我國保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制與監(jiān)管[J].湖南行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2011（2）.

[4]宋志偉.公司內(nèi)部控制與外部監(jiān)管關(guān)系研究――基于保險(xiǎn)公司監(jiān)管現(xiàn)狀的討論[D].北京交通大學(xué)，2010.

第5篇

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)；內(nèi)部控制；問題及改善

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的意義

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)隨著當(dāng)前人們收入的提升逐漸有更多經(jīng)濟(jì)效益，保險(xiǎn)公司的數(shù)量也越來越多。在這樣的情況下，財(cái)產(chǎn)公司必須保證自己的發(fā)展，從而才能在激烈的競爭中存活下來。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)自身內(nèi)部控制水平是提升自己綜合實(shí)力最好的方式之一。提升自身的內(nèi)部控制水平能夠有效提升財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)安全性，同時(shí)能對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司未來的發(fā)展有一定的促進(jìn)作用，并且對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)略性有一定的保障。除此之外，保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制活動的進(jìn)行能夠?qū)ω?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展進(jìn)行一定的風(fēng)控，促進(jìn)保險(xiǎn)公司的良性發(fā)展。尤其是在當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司市場競爭激烈的情況下，保持更加良性的發(fā)展是促進(jìn)保險(xiǎn)公司進(jìn)步的重要手段[1]。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在的問題

(一)內(nèi)部控制與產(chǎn)品創(chuàng)新結(jié)合不足

保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品隨著我國社會的發(fā)展在不斷變化，當(dāng)前很多保險(xiǎn)銷售與互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行結(jié)合，對保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了巨大的發(fā)展空間。在這樣的情況下，保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品在不斷發(fā)生創(chuàng)新，其中電話投保、微信投保等層出不窮，極大豐富了當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品種類。因此，當(dāng)前的保險(xiǎn)行業(yè)市場較為活躍，客戶滿意以及體驗(yàn)的工作越來越重要，導(dǎo)致當(dāng)前的保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)部存在很多變化。但是在其中存在一個(gè)非常大的問題就是內(nèi)部控制和產(chǎn)品的創(chuàng)新之間無法很好的進(jìn)行結(jié)合。其次，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部很多公司的領(lǐng)導(dǎo)層存在控制意識薄弱的現(xiàn)象，導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)公司內(nèi)部控制制度建立后無法和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部工作進(jìn)行有效結(jié)合，最終造成保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在脫節(jié)、無人執(zhí)行等情況[2]。

(二)內(nèi)部控制弱化，公司文化建設(shè)存在問題

內(nèi)部控制需要法律部門對內(nèi)部控制的制度進(jìn)行審查，確保在符合法律的情況下實(shí)施內(nèi)部控制工作。當(dāng)前很多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部缺乏有效的法律機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致很多內(nèi)部控制建立在一種盲目的基礎(chǔ)上，部分甚至超出法律允許的范圍，對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司長期的發(fā)展來說存在一定的害處。其次就是在保險(xiǎn)公司的發(fā)展過程中，公司文化也是非常重要的一環(huán)，其中在保險(xiǎn)公司的發(fā)展過程中，良好的內(nèi)部控制制度能夠有效幫助企業(yè)進(jìn)行文化的建設(shè)，企業(yè)文化也能同時(shí)幫助內(nèi)部控制有效進(jìn)行建設(shè)，二者之間的關(guān)系是相輔相成的。但是在現(xiàn)實(shí)中往往財(cái)務(wù)保險(xiǎn)公司過于重視員工的績效，導(dǎo)致在企業(yè)文化的建設(shè)中存在一定的問題，更不用說在內(nèi)部控制方面。導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)部門對內(nèi)部控制也往往持有應(yīng)付的態(tài)度，自然財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度難以建立。

(三)內(nèi)部審核沒有發(fā)揮應(yīng)有作用

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在內(nèi)部往往設(shè)置內(nèi)部審核的部門，一方面對財(cái)產(chǎn)投保的問題進(jìn)行審核，另一方面則對企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)方面的問題進(jìn)行審核。在審核的過程中，此類部門將更多精力放在對外審核上，導(dǎo)致內(nèi)部控制審核極其松懈，其中不合理的現(xiàn)象沒有及時(shí)得到制止。同時(shí)，在財(cái)務(wù)內(nèi)部控制實(shí)施的過程中，部分工作人員利用自身職權(quán)以權(quán)謀私。由于缺乏足夠的審核機(jī)制，導(dǎo)致內(nèi)部審核工作很難進(jìn)行。尤其是隨著當(dāng)前信息技術(shù)的發(fā)展，導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)工作很大程度和網(wǎng)絡(luò)有一定的關(guān)系，造成財(cái)務(wù)管理工作很難滿足當(dāng)前的要求，導(dǎo)致內(nèi)部控制工作難以進(jìn)行，對公司的發(fā)展也造成一定的影響。除此之外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部的審核往往是對業(yè)績進(jìn)行考核，造成很多非市場部門的員工在工作的過程中積極性較差，存在濫竽充數(shù)的現(xiàn)象，對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展造成一定的障礙。

(四)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司缺乏風(fēng)險(xiǎn)評估體系

風(fēng)險(xiǎn)評估體系建立在內(nèi)部控制中，但是當(dāng)前很多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在內(nèi)部控制上缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)評估體系，對財(cái)務(wù)的使用、財(cái)產(chǎn)的監(jiān)管等都存在一定的問題。同時(shí)對保險(xiǎn)公司未來的發(fā)展缺乏科學(xué)的預(yù)估，導(dǎo)致在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展的過程中一旦遇到意外情況就會造成大量的損失。同時(shí)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估的能力，讓很多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司遇到問題的過程中處理效率低下，造成企業(yè)發(fā)展陷入一定的困難，使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展受到限制。

三、優(yōu)化財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的措施

(一)增強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制意識

隨著社會的發(fā)展，當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)務(wù)辦理也在發(fā)生著變化，尤其是當(dāng)前信息技術(shù)的成熟導(dǎo)致很多財(cái)務(wù)辦理可以在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行。要求財(cái)務(wù)人員能夠?qū)ω?cái)務(wù)內(nèi)部管理進(jìn)行有效提升，確保內(nèi)部管理能夠和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司推出的產(chǎn)品進(jìn)行有效契合，同時(shí)網(wǎng)絡(luò)平臺的搭建能讓更多信息和保險(xiǎn)公司進(jìn)行交流。尤其在保險(xiǎn)公司中需要對投保公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，能夠利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)進(jìn)行。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部也能通過網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)對自身的內(nèi)部控制制度進(jìn)行實(shí)施，保證自身的發(fā)展。

(二)強(qiáng)化內(nèi)部控制制度

內(nèi)部控制的強(qiáng)化應(yīng)該是自上而下進(jìn)行，因此在內(nèi)部控制的過程中應(yīng)該增強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司決策層的內(nèi)部控制意識，從而讓企業(yè)對財(cái)產(chǎn)公司內(nèi)部控制建立初步的認(rèn)識，由高層保障內(nèi)部控制制度的實(shí)施。除此之外，內(nèi)部應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的領(lǐng)導(dǎo)，以財(cái)務(wù)人員為首完善企業(yè)內(nèi)部控制制度。同時(shí)在內(nèi)部控制實(shí)施的過程中增強(qiáng)企業(yè)文化，讓企業(yè)文化與企業(yè)內(nèi)部控制制度之間形成相互促進(jìn)、相互完善的情形，并且在內(nèi)部控制制度實(shí)施的初期對違法內(nèi)部控制制度的人員嚴(yán)肅處理。這樣才能提升內(nèi)部控制的公信力，讓內(nèi)部控制制度能夠更好的在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行實(shí)施。加強(qiáng)法律部門對內(nèi)部控制制度的監(jiān)督，內(nèi)部控制制度需要在法律制度下進(jìn)行完善。尤其是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面對的是投保公司以及個(gè)人的保障，一旦出現(xiàn)問題影響范圍非常大。所以，內(nèi)部控制在實(shí)施的過程中應(yīng)該做到謹(jǐn)慎，只有這樣才能更好的面對投保人的期待。

(三)加強(qiáng)內(nèi)部審核的作用

增強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部審核力度，主要對預(yù)算管理以及資金進(jìn)行審核，甚至財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)該建立獨(dú)立的審計(jì)部門。審計(jì)部門應(yīng)該直接由高層領(lǐng)導(dǎo)，這樣能夠具備足夠的權(quán)威性。同時(shí)增強(qiáng)審計(jì)部門人員的綜合素質(zhì)，在審計(jì)工作進(jìn)行的過程中能夠?qū)Ρ粚徲?jì)部門的工作提出有用的建議。同時(shí)審計(jì)部門應(yīng)該具備過硬的專業(yè)素質(zhì)，這樣在審計(jì)工作進(jìn)行中才不會出現(xiàn)因?yàn)樽陨韺I(yè)不過關(guān)而導(dǎo)致的事故。除此之外，審計(jì)人員應(yīng)該更多從公司外部進(jìn)行聘用。這樣有兩方面的好處，第一，審計(jì)人員與內(nèi)部工作人員沒有利益方面的牽扯，因此能夠在審計(jì)的過程中做好審計(jì)工作。第二點(diǎn)就是新工作人員能夠?qū)居懈涌陀^的認(rèn)識，從而找出其中存在的弊端，徹底解決企業(yè)中存在的問題。同時(shí)，企業(yè)內(nèi)部增強(qiáng)監(jiān)督工作后能夠制定有效的措施，從而制定合適的獎懲制度，讓企業(yè)的員工在工作中能夠激發(fā)工作的積極性，為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值。

(四)建立風(fēng)險(xiǎn)評估體系

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)評估體系非常重要，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主要是其他公司財(cái)產(chǎn)，預(yù)算以及風(fēng)險(xiǎn)評估等進(jìn)行分析，很多情況都是在意外之下發(fā)生的，增強(qiáng)自身內(nèi)部控制能讓自身擁有更強(qiáng)的財(cái)產(chǎn)保障能力，在面對問題時(shí)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也能快速做出反應(yīng)。因此，建立風(fēng)險(xiǎn)評估體系首先需要對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)外情況有充分的了解，并對自身的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行合理管控，對預(yù)算進(jìn)行科學(xué)分配，讓自身的財(cái)務(wù)處在一個(gè)較健康的狀態(tài)[4]。這樣才能讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面對更多風(fēng)險(xiǎn)，使自身有更好的發(fā)展。

第6篇

集團(tuán)化企業(yè)具有下屬公司多、資產(chǎn)規(guī)模大、經(jīng)營范圍寬、發(fā)展速度快等特點(diǎn)。原有的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由各下屬單位開展：自行選擇保險(xiǎn)公司進(jìn)行投保、出現(xiàn)事故自行協(xié)調(diào)保險(xiǎn)公司理賠。隨著規(guī)模的壯大，資產(chǎn)總額不斷攀升，該種保險(xiǎn)模式的弊端逐漸暴露：首先，各下屬單位選擇保險(xiǎn)公司途徑多數(shù)采用統(tǒng)一招標(biāo)，這一途徑交易環(huán)節(jié)較為復(fù)雜，各公司需要耗費(fèi)一定的人力物力進(jìn)行招標(biāo)籌劃及評選工作，進(jìn)而增加了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理成本；其次，各公司自行分散投保無法形成規(guī)模效應(yīng)，在與保險(xiǎn)公司進(jìn)行價(jià)格談判時(shí)沒有足夠的話語權(quán)，議價(jià)能力很弱；最后，保險(xiǎn)公司只對各公司采用常規(guī)的理賠服務(wù)，無法享受“設(shè)立專項(xiàng)服務(wù)小組、開通理賠綠色通道”等大客戶團(tuán)體服務(wù)及為集團(tuán)化企業(yè)定制更為適合的升級險(xiǎn)種覆蓋范圍等增值保險(xiǎn)服務(wù)。

綜上，現(xiàn)行的保險(xiǎn)管理模式不僅耗費(fèi)大量的人力物力，同時(shí)無法得到最優(yōu)的保險(xiǎn)服務(wù)，而且最主要的是保險(xiǎn)費(fèi)用居高不下，在此種情況下，很有必要實(shí)施一定措施提高保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量，降低保險(xiǎn)成本。

二、主要做法

經(jīng)過前期對各單位的資產(chǎn)情況、先前保險(xiǎn)安排情況以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況等情況進(jìn)行一系列的調(diào)研工作，綜合考量各方面因素，初步確定達(dá)成解決上述問題的方法：將原先的分散投保變更為集團(tuán)統(tǒng)一投保，搭建統(tǒng)一保險(xiǎn)平臺，進(jìn)而形成規(guī)模優(yōu)勢，降低保險(xiǎn)成本的同時(shí)提高保險(xiǎn)服務(wù)體驗(yàn)。

搭建統(tǒng)一保險(xiǎn)平臺優(yōu)勢主要體現(xiàn)于：首先，有利于統(tǒng)一管理和運(yùn)作，充分保障資產(chǎn)安全。統(tǒng)一安排保險(xiǎn)使集團(tuán)化企業(yè)下屬單位采用統(tǒng)一的保險(xiǎn)條件投保，將大大方便對下屬單位保險(xiǎn)事務(wù)的統(tǒng)一管理和運(yùn)作。同時(shí)，還可以避免各單位因保險(xiǎn)期限各異而需在不同時(shí)間辦理續(xù)保；其次，有利于獲得較優(yōu)惠的承保條件。集團(tuán)化企業(yè)下屬單位統(tǒng)一投保，總體保費(fèi)規(guī)模增大，因而有較多機(jī)會取得優(yōu)惠的承保條件；再次，有利于獲得優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)服務(wù)和理賠服務(wù)。統(tǒng)一安排保險(xiǎn)便于保險(xiǎn)公司對集團(tuán)化企業(yè)制訂“總對總”的保險(xiǎn)服務(wù)計(jì)劃，做到量身定做、專人負(fù)責(zé)，切實(shí)開展各項(xiàng)配套的保險(xiǎn)服務(wù)工作。

（一）系統(tǒng)內(nèi)部進(jìn)行統(tǒng)一保險(xiǎn)調(diào)研。由集團(tuán)總部牽頭組成“統(tǒng)保項(xiàng)目小組”，對下屬各單位的資產(chǎn)情況、先前保險(xiǎn)安排情況以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況等情況進(jìn)行調(diào)研匯總，并依據(jù)下屬單位的反饋信息，探討搭建統(tǒng)一保險(xiǎn)平臺的可行性并統(tǒng)籌規(guī)劃初步的統(tǒng)一保險(xiǎn)和基本操作流程。

（二）確定保險(xiǎn)方案和保險(xiǎn)招標(biāo)資料

1、流程概述

（1）評選工作小組：評選工作小組成員建議由7名評委和2名監(jiān)審組成。

（2）確定比選文件：完成“保險(xiǎn)比選文件”。

（3）比選文件：將比選文件分發(fā)給符合條件的參選人。采購將選擇大中型保險(xiǎn)公司進(jìn)行合作。

（4）評選：評選工作由評選工作小組主持，邀請所有參選人參加。

（5）評審：評選工作小組根據(jù)規(guī)定的評審辦法，對參選方案進(jìn)行評審和比較，對參選人進(jìn)行現(xiàn)場打分。

（6）預(yù)中選人：綜合得分第一名的單位為預(yù)中選單位。

（7）確定中選人：與預(yù)中選人達(dá)成合作意向后，即確定中選人。

（8）簽訂合同：各法人單位與保險(xiǎn)公司簽訂合同，并由保險(xiǎn)公司出具保單。

2、比選項(xiàng)目（險(xiǎn)種）。經(jīng)由評選工作小組共同商討后，確定本次比選保險(xiǎn)的具體險(xiǎn)種。

（1）評選辦法：綜合評分法。評選采用綜合評分法。對于通過初步評審的有效參選人的參選文件，按照百分制進(jìn)行綜合評議打分。最終得分排名第一位的參選人為預(yù)中選單位。①預(yù)中選單位：根據(jù)評選委員會對參選人評審、排序，排名第一名的確定為預(yù)中選單位；②中選單位：比x人與預(yù)中選單位達(dá)成合作意向，經(jīng)比選人確認(rèn)的預(yù)中選單位為中選單位。

（2）初步評審。以下評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)均為強(qiáng)制性條款，參選人只有全部符合以下條件，才能通過審查，否則其報(bào)價(jià)將被拒絕，不再進(jìn)入下一階段的評審：①參選文件按規(guī)定密封，并按規(guī)定時(shí)間送到指定地點(diǎn)；②被授權(quán)單位企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；③按比選文件要求提供了授權(quán)委托書正本；④參選文件由參選單位法定代表人或其授權(quán)代表簽署齊全，并加蓋校對章；⑤在參選文件中針對同一險(xiǎn)種、同一標(biāo)的只有一個(gè)報(bào)價(jià)。

（3）詳評。詳評采用“綜合評分法”對各參選文件進(jìn)行量化比較。綜合評分法是指將評審內(nèi)容分類后確定評分因素，評委根據(jù)評選標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則對各評分因素進(jìn)行相應(yīng)的打分，最后以所有評委累計(jì)分值的平均值得分最高者為預(yù)中選單位。

①評分標(biāo)準(zhǔn)、評選委員會通過對各參選單位遞交的參選文件中涉及的這幾個(gè)方面進(jìn)行綜合評比，最終根據(jù)參選人最后得分高低排名確定預(yù)中選單位。

②評選標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則

法定承保能力（滿分5分）。本項(xiàng)目主要考核參選人對每一危險(xiǎn)單位，即對一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍的自留責(zé)任，即法定承保能力=（資本金+公積金）×10%。承保能力額度越高說明該公司的業(yè)務(wù)承接能力越強(qiáng)，對該項(xiàng)目越有利。

自動承保能力（滿分5分）。自動承保能力=自留額+協(xié)議分保金額+合約分保金額。自動承保能力額度越高說明該公司的業(yè)務(wù)承接能力越強(qiáng)，對該項(xiàng)目越有利。

償付能力（滿分5分）。保險(xiǎn)公司償付能力通過對各公司的償付能力充足率進(jìn)行評分評比。根據(jù)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會2008年第1號令《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》第37條相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。

項(xiàng)目報(bào)價(jià)（滿分40分）。項(xiàng)目報(bào)價(jià)的評價(jià)以本次比選項(xiàng)目的保險(xiǎn)方案的保險(xiǎn)費(fèi)（即總報(bào)價(jià)）為評標(biāo)依據(jù)。本次比選以上一年度保費(fèi)總額下浮一定比例作為基準(zhǔn)報(bào)價(jià)，參選人報(bào)價(jià)低于或等于基準(zhǔn)報(bào)價(jià)為滿分40分，參選人報(bào)價(jià)每高于基準(zhǔn)報(bào)價(jià)1%扣0.2分。

服務(wù)方案（滿分10分）。服務(wù)方案主要考查各參選單位對本次比選項(xiàng)目的保險(xiǎn)服務(wù)承諾。

項(xiàng)目承保經(jīng)驗(yàn)（滿分10分）。主要考察各參選人最近三年承保的集團(tuán)化企業(yè)項(xiàng)目承保經(jīng)驗(yàn)。參選人承保經(jīng)驗(yàn)越充分，則越有利于本項(xiàng)目的實(shí)施。

項(xiàng)目理賠經(jīng)驗(yàn)（滿分10分）。主要考察近三年各參選人對單獨(dú)或首席承保的集團(tuán)化企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)項(xiàng)目理賠的情況。

有競爭性優(yōu)惠條款（5分）。有競爭性優(yōu)惠條款的評價(jià)以對本次比選項(xiàng)目能夠提出實(shí)質(zhì)性競爭者，將由評委根據(jù)給予的優(yōu)惠力度酌情打分。

保險(xiǎn)方案的完善（5分）。保險(xiǎn)方案的完善是對本比選項(xiàng)目的保險(xiǎn)方案提出實(shí)質(zhì)性改進(jìn)，在不額外增加保費(fèi)的條件下，擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任，降低風(fēng)險(xiǎn)，由評委酌情打分。

現(xiàn)場陳述（滿分5分）。參選人對本公司的公司情況、項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)和貢獻(xiàn)、服務(wù)內(nèi)容等進(jìn)行綜合闡述，時(shí)間不超過5分鐘。

（4）定選。根據(jù)評選委員會的評選結(jié)果并結(jié)合整體情況，比選人與預(yù)中選單位達(dá)成合作意向，經(jīng)比選人確認(rèn)的預(yù)中選單位為中選單位。

（5）中選通知。比選單位依程序辦理備案手續(xù)后，以《中選通知書》的方式通知中選單位，未中選單位不另行通知。

（6）編制評選報(bào)告。評選委員會負(fù)責(zé)編制評選報(bào)告，評選報(bào)告應(yīng)包括：比選工作情況、評選工作情況、評選結(jié)果、評選委員會簽字。

三、實(shí)施效果

（一）大幅降低保險(xiǎn)費(fèi)用，創(chuàng)造直接經(jīng)濟(jì)利益。通過搭建統(tǒng)一保險(xiǎn)平臺，有效形成規(guī)模優(yōu)勢，提高對保險(xiǎn)公司的議價(jià)能力，保險(xiǎn)公司為爭奪作為大型保費(fèi)客戶的集團(tuán)也傾向于進(jìn)行價(jià)格競爭。此外，以上述流程采購保險(xiǎn)只需通過一次招標(biāo)就能完成，交易環(huán)節(jié)大幅減少，不僅有效降低了集團(tuán)化企業(yè)管理成本，保險(xiǎn)公司也因節(jié)省了展業(yè)成本而更樂于為集團(tuán)化企業(yè)提供優(yōu)惠的保險(xiǎn)費(fèi)率。

（二）提升理賠服務(wù)體驗(yàn)，體驗(yàn)VIP客戶模式。保險(xiǎn)統(tǒng)一集中管理后，保險(xiǎn)公司將集團(tuán)化企業(yè)設(shè)定為VIP客戶并提供更多的保險(xiǎn)增值服務(wù)。保險(xiǎn)公司建立了“總對總”服務(wù)機(jī)制、設(shè)立專項(xiàng)服務(wù)小組、開通理賠綠色通道、提供防災(zāi)防損檢查等服務(wù)，極大地提升了保險(xiǎn)服務(wù)體驗(yàn)。

四、下一階段主要工作

（一）制定集團(tuán)化企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理辦法。要求所屬分公司、全資子公司、控股子公司、相對控股公司必須參加統(tǒng)一保險(xiǎn)。

第7篇

為了做好保險(xiǎn)保障基金的繳納工作，根據(jù)《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》（保監(jiān)會令2004年第16號，以下簡稱《管理辦法》），現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、保險(xiǎn)保障基金專門帳戶

中國保監(jiān)會在中國工商銀行開立了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保障基金和人壽保險(xiǎn)公司保障基金兩個(gè)專戶。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、綜合再保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)公司應(yīng)將保險(xiǎn)保障基金繳入財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保障基金專戶，人壽保險(xiǎn)公司（含養(yǎng)老金公司）、健康保險(xiǎn)公司和人壽再保險(xiǎn)公司應(yīng)將保險(xiǎn)保障基金繳入人壽保險(xiǎn)公司保障基金專戶。帳戶的具體信息如下：

戶名：中國保監(jiān)會財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保障基金專戶

帳號：0200096829000088881

開戶行：中國工商銀行北京市南禮士路支行

戶名：中國保監(jiān)會人壽保險(xiǎn)公司保障基金專戶

帳號：0200096829000066618

開戶行：中國工商銀行北京市南禮士路支行

二、保險(xiǎn)保障基金繳納額的確定

（一）對《管理辦法》施行前，各保險(xiǎn)公司按照《保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度》的有關(guān)規(guī)定，截至2004年末累計(jì)已提取的保險(xiǎn)保障基金，應(yīng)在今年內(nèi)分批繳入保險(xiǎn)保障基金專戶。在2005年3月31日前應(yīng)將累計(jì)提取額的50％繳入保險(xiǎn)保障基金專門帳戶，剩余的50%部分在2005年12月31日之前繳清。

（二）《管理辦法》施行后保險(xiǎn)公司提取的保險(xiǎn)保障基金，實(shí)行按年計(jì)算，分季預(yù)繳。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)完成預(yù)繳工作。

（三）季度預(yù)繳額按照以下方法確定：

1.上年度經(jīng)營期滿一年的，以上年度保險(xiǎn)保障基金提取額的四分之一作為本年度的季度預(yù)繳額；上年度實(shí)際經(jīng)營期不滿一年或在本年度開業(yè)的，實(shí)行定額預(yù)繳，每季度預(yù)繳額為2萬元。

2.對2004年1月1日前已經(jīng)開業(yè)經(jīng)營的壽險(xiǎn)公司，在根據(jù)前款規(guī)定確定2005年度的季度預(yù)繳額時(shí)，“上年度保險(xiǎn)保障基金提取額”應(yīng)使用以《管理辦法》為基礎(chǔ)計(jì)算的模擬數(shù)，即先假設(shè)《管理辦法》從2004年1月1日起施行，計(jì)算出2004年度保險(xiǎn)保障基金的應(yīng)繳納額，然后以此應(yīng)繳納額的四分之一作為 2005年度的季度預(yù)繳額。

3.如果某家保險(xiǎn)公司按上述辦法確定的預(yù)繳額與實(shí)際應(yīng)繳額差異較大，中國保監(jiān)會可單獨(dú)核定該公司的季度預(yù)繳額。

（四）保險(xiǎn)保障基金繳納額計(jì)算到“千元”，千元以下部分不用繳納。

三、匯算清繳

第8篇

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)實(shí)務(wù)；實(shí)踐教學(xué)；實(shí)踐技能

在保險(xiǎn)業(yè)全面放開、迅速發(fā)展的情形下，眾多保險(xiǎn)公司如雨后春筍般涌現(xiàn)，保險(xiǎn)行業(yè)被喻為21世紀(jì)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的“朝陽產(chǎn)業(yè)”。

一、人才供應(yīng)與行業(yè)發(fā)展需求不協(xié)調(diào)

據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國保險(xiǎn)業(yè)正以平均每年30%以上的速度飛速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)大量需要多層次、多類型的展業(yè)、精算、承保、理賠、查勘、管理和投資等環(huán)節(jié)的高素質(zhì)技能型保險(xiǎn)人才。據(jù)中國保監(jiān)會調(diào)查顯示：保險(xiǎn)人才供需比例為1:4。2010年僅中國人壽對本、專科學(xué)歷人才需求總量達(dá)到35萬人左右，其中專科20萬人。

保險(xiǎn)專業(yè)人才成為了一種稀缺資源，各家保險(xiǎn)公司紛紛大張旗鼓地招兵買馬，甚至不惜展開“挖角”大戰(zhàn)。然而面對眾多受過專業(yè)教育的高職保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)畢業(yè)生，保險(xiǎn)公司卻熱情不高，除了銷售崗位以及極少的培訓(xùn)崗位外，保險(xiǎn)公司提供的職位寥寥可數(shù)。原因在于各家保險(xiǎn)公司對學(xué)生們在專業(yè)知識、口頭表達(dá)能力、人際交往、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)與實(shí)踐技能等方面均提出較高要求。高職保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)畢業(yè)生雖然有系統(tǒng)的理論知識，有工作的熱情和活力，但是從微觀和宏觀上都缺乏對保險(xiǎn)行業(yè)的把握，在保險(xiǎn)行業(yè)及其注重的實(shí)踐技能等方面相當(dāng)欠缺。

二、保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)存在問題

1.師資力量薄弱，教師實(shí)踐技能不高

我國保險(xiǎn)專業(yè)教育曾有20年真空期，多數(shù)高職院校的保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)起步晚，師資力量稀缺；專業(yè)規(guī)模不大，師資儲備不足，僅有的幾名教師每學(xué)期同時(shí)上多門專業(yè)課，繁重的備課與教學(xué)任務(wù)擠占了教師精力，難以深入保險(xiǎn)業(yè)界進(jìn)行實(shí)踐學(xué)習(xí)與實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練，教師實(shí)踐能力差，教學(xué)脫離實(shí)際的現(xiàn)象很普遍；有的教師是從經(jīng)濟(jì)、金融甚至是法律等專業(yè)經(jīng)過跨專業(yè)學(xué)習(xí)轉(zhuǎn)型而來，或者通過自學(xué)與短期培養(yǎng)匆忙上馬，沒有系統(tǒng)地學(xué)習(xí)保險(xiǎn)，沒有保險(xiǎn)從業(yè)經(jīng)歷，自己也是一邊教一邊學(xué)，難以從專業(yè)全局出發(fā)，系統(tǒng)地傳授實(shí)踐技能；有的教師有過短期的從業(yè)經(jīng)歷，由于時(shí)間短暫，沒有全身心經(jīng)歷，對保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理認(rèn)識不深刻，本身實(shí)踐技能不高；這樣的師資條件，培養(yǎng)出的學(xué)生實(shí)踐技能水平是可想而知的。

2.教育理念與業(yè)界需求不匹配，學(xué)生不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要

保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)是實(shí)務(wù)性較強(qiáng)的學(xué)科，所培養(yǎng)的高職學(xué)生除了需具備一定的專業(yè)知識外，還應(yīng)該具有較強(qiáng)的實(shí)踐能力。教師對學(xué)生職業(yè)發(fā)展教育，重視“高薪教育”，忽視“挫折教育”；實(shí)踐教學(xué)，對“內(nèi)勤崗位”實(shí)踐開展得多，“外勤營銷崗”實(shí)踐開展得少。經(jīng)過這些教育，學(xué)生將未來的就業(yè)崗位定位在內(nèi)勤崗位上，在校內(nèi)實(shí)踐學(xué)習(xí)和企業(yè)實(shí)訓(xùn)時(shí)，學(xué)生自我主動訓(xùn)練不夠，導(dǎo)致對保險(xiǎn)產(chǎn)品知識掌握不夠豐富，保險(xiǎn)營銷技能欠缺，缺乏處理保險(xiǎn)實(shí)際業(yè)務(wù)的能力。調(diào)查顯示，學(xué)生對保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)校內(nèi)教學(xué)組織的總體評價(jià)是：教學(xué)組織強(qiáng)化理論教學(xué)，弱化實(shí)踐訓(xùn)練；對于保險(xiǎn)行業(yè)很重要的“陌生拜訪、營銷話術(shù)、產(chǎn)品解讀、保單填寫、銷售促成”等關(guān)鍵技能缺少必要的訓(xùn)練。

從課題組對保險(xiǎn)公司調(diào)研情況來看，財(cái)險(xiǎn)與壽險(xiǎn)公司對內(nèi)勤人員學(xué)歷要求普遍在本科學(xué)歷之上；進(jìn)入當(dāng)?shù)?年以上的公司內(nèi)勤崗位基本無空缺；新進(jìn)入的公司對員工學(xué)歷要求也是本科以上；高職學(xué)生基本沒有機(jī)會直接在內(nèi)勤崗位而必須從營銷崗位開始工作，工作內(nèi)容、工作環(huán)境、工作待遇與在學(xué)校接受教育形成的期望有天壤之別，學(xué)生們在沒有心理和技能準(zhǔn)備的情況下，置身于營銷崗位激烈競爭之中，承受巨大的壓力，自然不能適應(yīng)行業(yè)發(fā)展要求。

3.學(xué)生實(shí)踐學(xué)習(xí)不主動，實(shí)踐技能沒有真正提高

學(xué)生在實(shí)踐學(xué)習(xí)過程中，有學(xué)習(xí)的熱情，向往崗位工作；進(jìn)入企業(yè)實(shí)踐崗位，又不愿意以主人翁身份主動工作，進(jìn)入不了工作狀態(tài)，僅僅限于完成實(shí)踐指導(dǎo)教師交辦的任務(wù)。

校外實(shí)踐時(shí)間安一般選擇在保險(xiǎn)公司半年與年終考核之際，公司內(nèi)外勤人員工作任務(wù)繁重，學(xué)生參加實(shí)踐既能全面了解公司運(yùn)作，也能參與很多關(guān)鍵事務(wù)處理，應(yīng)該可以得到全面鍛煉。而這段時(shí)間也是學(xué)生參加英語等級考試的準(zhǔn)備時(shí)期，部分學(xué)生患得患失，重視校內(nèi)考試，沒有重視學(xué)校安排的實(shí)踐學(xué)習(xí)。

在安排學(xué)生實(shí)踐學(xué)習(xí)時(shí)，保險(xiǎn)公司本著對學(xué)生安全負(fù)責(zé)與防止帶來經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)的原則，一般將學(xué)生安排在學(xué)校附近網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)勤崗位實(shí)踐，不安排學(xué)生從事外勤實(shí)踐。學(xué)生對各自將來的職業(yè)定位在內(nèi)勤崗位，反而又對學(xué)校與保險(xiǎn)公司處于安全考慮和學(xué)生將來發(fā)展考慮而安排在內(nèi)勤崗位實(shí)踐不配合，一味希望提高將來自己不會從事的保險(xiǎn)營銷技能，從而在實(shí)踐結(jié)算錯(cuò)失許多學(xué)習(xí)保險(xiǎn)產(chǎn)品知識、提高實(shí)踐技能的機(jī)會，其實(shí)踐技能沒有真正得到提高。

三、實(shí)踐教學(xué)改革思考

在未來較長的一個(gè)時(shí)期，保險(xiǎn)業(yè)依然人才短缺，保險(xiǎn)公司依然會求賢若渴，特別是高級管理人才、專業(yè)技術(shù)人才、優(yōu)秀的營銷人才仍然是稀缺資源。如何改變?nèi)瞬殴┎粦?yīng)求和供不適求同時(shí)存在的局面，是保險(xiǎn)行業(yè)、教育界以及廣大學(xué)生需要共同面對、合力解決的問題。

1.加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，提升教師實(shí)踐技能

專業(yè)教師儲備不足，僅僅組織教師進(jìn)行理論學(xué)習(xí)是不夠的，也不能適應(yīng)高職教學(xué)需求。有必要組織專業(yè)教師走出去在保險(xiǎn)公司長期兼職，熟悉市場運(yùn)作、業(yè)務(wù)上崗流程與規(guī)范，熟悉保險(xiǎn)產(chǎn)品與事務(wù)處理；安排教師利用寒暑假在保險(xiǎn)公司進(jìn)行內(nèi)勤崗位實(shí)訓(xùn)，熟悉保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營管理流程與崗位任務(wù)；鼓勵(lì)教師在取得保險(xiǎn)人資格證書后，在保險(xiǎn)公司外勤崗位進(jìn)行頂崗實(shí)踐鍛煉，掌握保險(xiǎn)產(chǎn)品營銷技巧，熟悉理賠事務(wù)處理，提高實(shí)踐技能。

通過兼職和實(shí)訓(xùn)，取得行業(yè)最新數(shù)據(jù)，為科研提供真實(shí)依據(jù)；在外勤和內(nèi)勤崗位上取得真實(shí)案例，為組織教學(xué)提供豐富的現(xiàn)實(shí)資料；課內(nèi)教學(xué)將不再是紙上談兵或閉門造車，教學(xué)組織會更加貼近企業(yè)實(shí)際，教學(xué)效果會更有實(shí)效，教師教學(xué)會更加具有生命力

2.充分利用實(shí)訓(xùn)基地，提高學(xué)生實(shí)踐技能

“最真實(shí)的職教情景，最有效的職業(yè)教育資源不是在學(xué)校，而是在企業(yè)”。加強(qiáng)實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，并充分有效地發(fā)揮實(shí)訓(xùn)基地功能，在“相互支持，互惠雙贏”基礎(chǔ)上持久合作。

將懂業(yè)務(wù)、會操作、有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的保險(xiǎn)公司員工請進(jìn)來，作為輔導(dǎo)員或客座教師，對學(xué)生進(jìn)行行業(yè)氛圍與理念熏陶，指導(dǎo)實(shí)踐教學(xué)，引導(dǎo)同學(xué)自主進(jìn)行準(zhǔn)保險(xiǎn)人“魔鬼訓(xùn)練”與“晨會”；引進(jìn)財(cái)險(xiǎn)與壽險(xiǎn)理賠實(shí)務(wù)講座，引進(jìn)新產(chǎn)品推介進(jìn)校園活動，讓學(xué)生在講座與活動中，拓寬知識面，增強(qiáng)處理保險(xiǎn)現(xiàn)場事務(wù)的能力；教師主動參加企業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品研發(fā)；參與保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范研究；為保險(xiǎn)公司開拓的針對學(xué)生團(tuán)體保險(xiǎn)提供推廣與營銷支持。

學(xué)生在教學(xué)時(shí)間參加校內(nèi)學(xué)習(xí)，寒暑假在保險(xiǎn)公司進(jìn)行實(shí)踐學(xué)習(xí)；根據(jù)教學(xué)實(shí)訓(xùn)安排分三階段在保險(xiǎn)公司進(jìn)行專項(xiàng)實(shí)訓(xùn)，提高職業(yè)技能；在第三學(xué)期實(shí)訓(xùn)階段組織學(xué)生參加保險(xiǎn)人職業(yè)資格考試，第四學(xué)期掛職保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)營銷實(shí)務(wù)，走出校門即能上崗勝任工作。

3.創(chuàng)新教育理念與教學(xué)方式，培養(yǎng)學(xué)生綜合素質(zhì)

結(jié)合學(xué)生認(rèn)知心理與保險(xiǎn)行業(yè)成長規(guī)律，對學(xué)生進(jìn)行全面客觀的教育，強(qiáng)化誠信教育，有意識地進(jìn)行就業(yè)教育與挫折教育，培養(yǎng)學(xué)生健康的人格；引導(dǎo)學(xué)生理性認(rèn)識崗位工作，有從基層做起的心理準(zhǔn)備；要求學(xué)生盡可能多地參加保險(xiǎn)公司的實(shí)習(xí)，積累工作經(jīng)驗(yàn)和待人處世的方法；指導(dǎo)學(xué)生做出現(xiàn)實(shí)的職業(yè)規(guī)劃，著眼于實(shí)際，有從基礎(chǔ)性工作做起的準(zhǔn)備，做懂理論、有技能、講誠信、綜合素質(zhì)過硬的新時(shí)代保險(xiǎn)行業(yè)員工。

結(jié)合保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營管理實(shí)際狀況，在專業(yè)課程教學(xué)設(shè)計(jì)與組織過程中，教學(xué)內(nèi)容針對實(shí)際工作，強(qiáng)化營銷課程，融入“陌生拜訪、顧客心理分析、展業(yè)技巧、簽單、理賠、核查、回訪”等業(yè)務(wù)工作，督促學(xué)生自我訓(xùn)練，更好地鍛煉綜合素質(zhì)。

校內(nèi)教學(xué)管理突破常規(guī)，將保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)與其他專業(yè)進(jìn)行差別管理，組織學(xué)生按照保險(xiǎn)公司經(jīng)營模式召開晨會，感受行業(yè)氣氛，解讀保險(xiǎn)產(chǎn)品，鍛煉語言表達(dá)能力，提升溝通技巧；第一學(xué)年每周安排一個(gè)上午時(shí)間組織學(xué)生參加保險(xiǎn)公司晨會，熟悉保險(xiǎn)產(chǎn)品，感受行業(yè)氣氛；周六參加保險(xiǎn)公司產(chǎn)說會與新產(chǎn)品推介會，周末與保險(xiǎn)公司員工一起進(jìn)行市場調(diào)研與客戶拜訪，掌握展業(yè)技巧，鍛煉心理抗壓能力。在組織學(xué)生取得保險(xiǎn)人資格證書后，允許部分綜合素質(zhì)高的學(xué)生加入保險(xiǎn)公司從事保險(xiǎn)營銷工作，逐步積累經(jīng)驗(yàn)，再帶動全班同學(xué)選擇保險(xiǎn)公司從事保險(xiǎn)營銷，全面提高專業(yè)技能，為順利上崗就業(yè)打好基礎(chǔ)。

順應(yīng)保險(xiǎn)市場的發(fā)展需求，提升教師綜合素質(zhì)，提高學(xué)生實(shí)踐能力，是高職保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)良性發(fā)展長期而艱巨的任務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]馮文麗,趙凱.我國保險(xiǎn)人才供求的“兩難矛盾”及“保險(xiǎn)教育創(chuàng)新”[J].全國商情:經(jīng)濟(jì)理論研究,2009(23):84-86.

[2]景海萍.基于工學(xué)結(jié)合的高職保險(xiǎn)實(shí)務(wù)專業(yè)人才培養(yǎng)模式探析[J].教育與職業(yè),2010(5):

102-103.

[3]李明,李丞北,付榮輝.保險(xiǎn)市場人才需求與保險(xiǎn)教育問題研究[J].經(jīng)濟(jì)技術(shù)協(xié)作信息,2010(12):5.

[4]邢秀芹.我國高等院校保險(xiǎn)專業(yè)教學(xué)改革探析[J].當(dāng)代教育論壇,2009(9):65-66.

第9篇

關(guān)鍵詞：工作流程；職業(yè)崗位；承保理賠

金融保險(xiǎn)專業(yè)根據(jù)崗位實(shí)際需求，采用靈活的實(shí)踐教學(xué)形式，充分開展行業(yè)授課、頂崗實(shí)習(xí)，學(xué)生參與實(shí)戰(zhàn)經(jīng)營；以崗位需求為出發(fā)點(diǎn)，崗位所要求的素質(zhì)為重點(diǎn)培養(yǎng)目標(biāo)，培養(yǎng)素質(zhì)全面，適應(yīng)力強(qiáng)，具有團(tuán)隊(duì)合作精神與誠信、敬業(yè)的良好職業(yè)素養(yǎng)，掌握保險(xiǎn)基本知識，具備保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介公司實(shí)務(wù)經(jīng)營能力與基本技能，能在保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公估公司、保險(xiǎn)公司從事業(yè)務(wù)拓展、查勘定損、核保核賠、客戶服務(wù)等實(shí)務(wù)工作的高素質(zhì)高技能人才。

一、培養(yǎng)目標(biāo)及就業(yè)崗位

培養(yǎng)素質(zhì)全面，適應(yīng)力強(qiáng)，具有團(tuán)隊(duì)合作精神、創(chuàng)新精神和誠信、敬業(yè)的良好職業(yè)素養(yǎng)，掌握保險(xiǎn)基本知識，具備保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營能力與專業(yè)技能，能在保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介公司從事業(yè)務(wù)拓展、查勘定損、核保核賠等實(shí)務(wù)工作的高素質(zhì)高技能保險(xiǎn)一線人才。

工作崗位及主要工作任務(wù)如下：

（一）保險(xiǎn)營銷 工作任務(wù)有：1.開拓客戶，確保銷售目標(biāo)的達(dá)成；2.進(jìn)行增員招聘、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、業(yè)務(wù)輔導(dǎo)；3.協(xié)助客戶進(jìn)行理賠、給付、保全變更等服務(wù)；參加公司安排的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

（二）保險(xiǎn)承保 工作任務(wù)有：對承保標(biāo)的進(jìn)行篩選、對承保標(biāo)的的費(fèi)率或者價(jià)格進(jìn)行確定、對客戶提出的問題進(jìn)行詳細(xì)的解答等。

（三）保險(xiǎn)理賠 工作任務(wù)有：確定理賠案件、查審證明和資料、核定保險(xiǎn)責(zé)任、履行賠付義務(wù)。

（四）保險(xiǎn)客戶服務(wù) 主要工作任務(wù)有1.通過電話、電郵、柜臺等多種方式為客戶及人提供投保、理賠等方面的專業(yè)咨詢及業(yè)務(wù)處理；2.負(fù)責(zé)保單及相關(guān)材料的紙制文檔及電子文檔的檔案管理工作；3.記錄、跟進(jìn)客戶及人的訴求，轉(zhuǎn)呈相關(guān)部門落實(shí)客戶需求。

（五）綜合內(nèi)勤 工作任務(wù)有1.幫助業(yè)務(wù)員解答與條款與契約相關(guān)問題；2.按照業(yè)管規(guī)則進(jìn)行保單填寫與初步風(fēng)險(xiǎn)核保；3.負(fù)責(zé)與業(yè)管部門進(jìn)行保單、產(chǎn)品資料交接；4.負(fù)責(zé)發(fā)票等重要有價(jià)證券的管理。

二、職業(yè)崗位要求分析

按照保險(xiǎn)公司的工作流程設(shè)計(jì)專業(yè)崗位分別有：保險(xiǎn)營銷、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)承保、保險(xiǎn)理賠、保險(xiǎn)客戶服務(wù)、綜合內(nèi)勤崗位等。

（一）保險(xiǎn)營銷

是開展業(yè)務(wù)，特指保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)人員開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)營銷崗位工作要求：1. 開拓客戶，確保銷售目標(biāo)的達(dá)成，正確選擇保險(xiǎn)營銷渠道；2. 掌握社交技巧方法和營銷手段，對保險(xiǎn)商品進(jìn)行促銷；3. 正確計(jì)算保費(fèi)；4.具備溝通協(xié)作、服務(wù)創(chuàng)新的能力；5. 協(xié)助客戶進(jìn)行理賠、給付、保全變更等服務(wù)；具備團(tuán)隊(duì)合作意識。對應(yīng)開設(shè)課程主要有《保險(xiǎn)營銷技巧》、《保險(xiǎn)客戶心理》、《保險(xiǎn)營銷禮儀》、《保險(xiǎn)產(chǎn)品分析》。

（二）保險(xiǎn)

保險(xiǎn)崗位要求：1.依據(jù)確定目標(biāo)市場的調(diào)研目的，用問卷、電話、訪談等方法進(jìn)行調(diào)研；2.能與被調(diào)查對象進(jìn)行有效溝通；能用準(zhǔn)確、精練的語言表述保險(xiǎn)條款的內(nèi)容，熟悉保險(xiǎn)的專業(yè)知識和一切客戶可能提出的相關(guān)問題的解答。發(fā)揮自己的專業(yè)優(yōu)勢，詳盡、準(zhǔn)確、通俗易懂地解釋保險(xiǎn)條款。具備較高語言表達(dá)能力和分析問題的能力；3.靈活運(yùn)用營銷和社交技巧、方法；4.能用電腦進(jìn)行文字輸入，并熟練使用office軟件；5、能按照公司的要求填寫固定格式的投保單，并建立相關(guān)數(shù)據(jù)檔案；能按照保險(xiǎn)公司和銀行的要求開立保費(fèi)帳戶；按照保險(xiǎn)公司要求領(lǐng)取保單和收據(jù)；及時(shí)交給客戶并介紹收據(jù)的作用和理賠程序、變更告知和理賠通知；6.具有金融財(cái)務(wù)知識注重降低成本、提高效益。能正確計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)；會在銀行開立賬戶；7、時(shí)刻遵守職業(yè)文明禮儀規(guī)范；語言規(guī)范，舉止得體；8、能吃苦、耐勞，有持之以恒精神、工作踏實(shí)、認(rèn)真、謹(jǐn)慎，積極主動；具備客戶至上的服務(wù)意識；9、具備團(tuán)隊(duì)合作意識；具備抗挫折能力；具備及時(shí)總結(jié)自己工作、改正錯(cuò)誤、補(bǔ)救失誤的能力；10、遵守相關(guān)法律（保險(xiǎn)法＼民法通則），有商業(yè)道德，保證最大誠信。需要取得《保險(xiǎn)從業(yè)資格證書》。

（三）保險(xiǎn)承保

將投保單資料輸入保險(xiǎn)公司內(nèi)部計(jì)算機(jī)承保系統(tǒng)；搜集風(fēng)險(xiǎn)信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制；根據(jù)核保政策對投保人提出的投保申請進(jìn)行審核；決定是否承保并做出承保決策；繕制保險(xiǎn)單證

保險(xiǎn)承保崗位要求主要有：1.熟悉保險(xiǎn)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章政策；2.較全面地掌握保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論、核保專業(yè)知識；掌握保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)合同、實(shí)務(wù)處理方法及基本原理，熟悉保險(xiǎn)核保業(yè)務(wù)管理的政策、流程及服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，并能正確貫徹執(zhí)行核保方針、政策及制度；3.熟練運(yùn)用辦公系統(tǒng)軟件，掌握統(tǒng)計(jì)和量化分析方法；4.具有良好的表達(dá)能力、較強(qiáng)的溝通能力；5.具有敏銳的觀察能力和分析判斷能力，有團(tuán)隊(duì)合作精神；6.具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制能力；7.人壽保險(xiǎn)要求具備一定的醫(yī)學(xué)知識，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)要求具備一定的機(jī)動車輛相關(guān)知識（車險(xiǎn)）、進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)知識（水險(xiǎn)）等。

所開設(shè)課程主要有《保險(xiǎn)承保》。

（四）保險(xiǎn)理賠

保險(xiǎn)理賠崗位要求了解保險(xiǎn)理賠的相關(guān)知識；能夠協(xié)助理賠員為客戶提供理賠服務(wù)。

1、掌握接報(bào)案、查勘、定損的方法，及時(shí)進(jìn)行手工登記立案。

2、根據(jù)立案通知書，及時(shí)登錄未決賠案，準(zhǔn)確選擇出險(xiǎn)原因，準(zhǔn)確錄入預(yù)估賠款金額。

3、收集或催收有關(guān)索賠單證。

4、繕制理賠案卷，對于拒付的案件，能夠做到向客戶合理解釋拒付原因，并能妥善處理與客戶的糾紛。

5、及時(shí)通知客戶領(lǐng)取賠款。

6、按有關(guān)規(guī)定裝訂、保管理賠案卷。

7、按月編制理賠業(yè)務(wù)報(bào)表說明；編制季度、半年、全年理賠分析報(bào)告。

所開設(shè)課程《人身保險(xiǎn)理賠》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)理賠》。

（五）保險(xiǎn)客戶服務(wù)

保險(xiǎn)客戶服務(wù)崗位要求有：

1、建立客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，對客戶信息進(jìn)行整理、分析。

2、以客戶需求為導(dǎo)向，以客戶滿意為目的的為客戶服務(wù)。

3、多次溝通，穩(wěn)定并拓展客戶，做好后續(xù)跟蹤服務(wù)。

4、運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)、電話、傳真、信函等多種途徑與客戶溝通。

5、熟練運(yùn)用office等辦公自動化軟件，業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作熟練；具有較好的團(tuán)隊(duì)合作意識，工作主動性較強(qiáng)。

6、有較好的服務(wù)意識和溝通技巧，聆聽能力、理解能力、語言表達(dá)能力較強(qiáng)。

7、堅(jiān)守保險(xiǎn)從業(yè)人員職業(yè)道德，工作認(rèn)真、責(zé)任心強(qiáng)、抗壓能力強(qiáng)。

所開課程有《保險(xiǎn)客戶服務(wù)》等。

（六）綜合內(nèi)勤

綜合內(nèi)勤崗位工作任務(wù)有出單及核對保單，提醒外勤續(xù)保、錄入與存檔業(yè)務(wù)相關(guān)的資料、配合內(nèi)勤主管進(jìn)行單證整理對應(yīng)開設(shè)課程《計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)》、《保險(xiǎn)客戶服務(wù)》、《保險(xiǎn)產(chǎn)品分析》、《保險(xiǎn)承保》、等。

三、學(xué)習(xí)領(lǐng)域構(gòu)建

校外實(shí)訓(xùn)大致包括：一是到保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)管理中心、財(cái)務(wù)中心、客戶服務(wù)中心實(shí)地演練，熟悉業(yè)務(wù)操作流程；二是到各類保險(xiǎn)標(biāo)的責(zé)任事故現(xiàn)場、汽車修理廠等，培養(yǎng)現(xiàn)場查勘、核定賠償責(zé)任、分析理算保險(xiǎn)賠款的能力。三是到保險(xiǎn)公司營銷部參加晨會、夕會、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，隨保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員走訪客戶，掌握陌生拜訪、約訪、條款解釋、拒絕化解、業(yè)務(wù)談判、促成簽約等營銷技巧。

參考文獻(xiàn)：

[1] 陳俊杰；《高職院校金融保險(xiǎn)專業(yè)建設(shè)探析》；中國商界（上半月）；2010年03期.